中國證券業(yè)協(xié)會、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會聯(lián)合發(fā)布《證券基金經(jīng)營機構(gòu)債券投資交易業(yè)務內(nèi)控指引》

2018年12月25日，中國證券業(yè)協(xié)會、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會聯(lián)合發(fā)布《證券基金經(jīng)營機構(gòu)債券投資交易業(yè)務內(nèi)控指引》（以下簡稱《指引》），自發(fā)布之日起施行。主要內(nèi)容包括：一是債券投資交易的總體內(nèi)控要求，包括建立相關制度與信息技術(shù)管理系統(tǒng)，實現(xiàn)業(yè)務統(tǒng)一歸集與全程留痕。二是內(nèi)控體系的構(gòu)建要求，包括規(guī)范業(yè)務部門、風控合規(guī)部門及后臺部門職責劃分，禁止關鍵崗位混同操作，堅持做好各業(yè)務條線隔離工作。三是風險、業(yè)務與人員管理的具體內(nèi)控要求，包括要求證券基金經(jīng)營機構(gòu)建立風險指標體系、債券庫及交易對手庫制度；業(yè)務管理實施逐級授權(quán)管理，對現(xiàn)券、回購、遠期及借貸交易等業(yè)務進行差異化管理；細化債券投資交易人員資質(zhì)、信息公示及薪酬遞延等方面規(guī)定。