罰沒(méi)8235萬(wàn)！外匯局又開(kāi)23張罰單，外匯違規(guī)高壓打擊，個(gè)人逃匯主要為境外買房

國(guó)家外匯局保持對(duì)各種外匯違法違規(guī)行為保持高壓帶態(tài)勢(shì)。繼半個(gè)月前集中通報(bào)21起外匯違法違規(guī)案例后，8月31日（今日）又集中通報(bào)了23起外匯違法違規(guī)案例，處罰金額合計(jì)高達(dá)8235.14萬(wàn)元。

券商中國(guó)記者注意到，外匯違法違規(guī)案例的主體包含銀行、企業(yè)和個(gè)人三類，此次被處罰的銀行主要是國(guó)有大行和股份制銀行，沒(méi)有城商行，而6起個(gè)人外匯違法違規(guī)案例中，個(gè)人資金分拆逃匯到境外買房產(chǎn)的居然占據(jù)了一半。

7家國(guó)有大行、股份行被罰

以往，外匯局通報(bào)中，外匯違法違規(guī)的案例除了國(guó)有大行、股份行，往往還夾雜著沿海的城商行。

不過(guò)，8月31日，外匯局通報(bào)的外匯違法違規(guī)案例上榜的均是清一色的國(guó)有大行和股份制銀行，數(shù)量達(dá)到7家。

其中，5家國(guó)有大行中，除了農(nóng)業(yè)銀行和建設(shè)銀行，工商銀行、中國(guó)銀行、交通銀行均被通報(bào)，工商銀行被通報(bào)兩次，而12家股份制銀行中有平安銀行、浙商銀行、民生銀行和招商銀行被通報(bào)。

券商中國(guó)記者注意到，銀行的8個(gè)外匯違法違規(guī)案例中有7個(gè)案例是因?yàn)橛|犯《外匯管理?xiàng)l例》第十二條，即“經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，”這意味著，這些違法違規(guī)銀行的外匯收支未按規(guī)定盡職審核真實(shí)性。

例如，7家銀行中處罰最重的為民生銀行天津?yàn)I海支行，罰沒(méi)款達(dá)到1349.07萬(wàn)元，且被暫停對(duì)公售匯業(yè)務(wù)3個(gè)月，并追究高管和其他直接責(zé)任人的責(zé)任。

民生銀行天津?yàn)I海支行外匯違規(guī)行為是：2015年2月至2017年3月，民生銀行天津?yàn)I海支行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時(shí)，未按規(guī)定對(duì)預(yù)計(jì)還款來(lái)源、擔(dān)保履約可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行盡職審核和調(diào)查。

另外，罰沒(méi)款項(xiàng)僅次于民生銀行天津?yàn)I海支行的是交通銀行廈門前埔支行，被罰沒(méi)款1140.3萬(wàn)元。

交通銀行廈門前埔支行違法違規(guī)行為是：2015年1月至2017年3月，交通銀行廈門前埔支行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時(shí)，未按規(guī)定對(duì)債務(wù)人主體資格、貸款資金用途、預(yù)計(jì)還款資金來(lái)源、擔(dān)保履約可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行盡職審核和調(diào)查。

個(gè)人逃匯一半是境外買房

外匯局除了通報(bào)銀行和企業(yè)外匯違法違規(guī)，也通報(bào)了6起典型的個(gè)人外匯違法違規(guī)案例，有意思的是，個(gè)人逃匯中延續(xù)了國(guó)人對(duì)房子的喜愛(ài)，依舊是熱衷于買房。

具體而言，2012年11月至2015年2月，浙江籍王某為實(shí)現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，將1497.28萬(wàn)元人民幣打入地下錢莊控制的境內(nèi)賬戶，通過(guò)地下錢莊兌換外匯匯至其境外賬戶，用于購(gòu)買境外房產(chǎn)等。

2016年1月至10月，廣東籍唐某為實(shí)現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用68名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度，將個(gè)人資金分拆購(gòu)匯后匯往境外賬戶，用于購(gòu)買境外房產(chǎn)等，非法轉(zhuǎn)移資金合計(jì)247.76萬(wàn)英鎊。

2016年9月至2017年6月，安徽籍盧某為實(shí)現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用19名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度，將個(gè)人資金分拆購(gòu)匯后匯往境外賬戶，用于購(gòu)買境外房產(chǎn)等，非法轉(zhuǎn)移資金合計(jì)188.68萬(wàn)加元。

最終，上述三個(gè)用外匯違規(guī)境外買房者浙江籍王某、廣東籍唐某和安徽籍盧某被處以145萬(wàn)元、150萬(wàn)元和48.3萬(wàn)元罰款。

而另外三起個(gè)人違法違規(guī)案例中，有2例是為了非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和1起非法買賣外匯償還境外賭債。

9起企業(yè)逃匯案

在今日通報(bào)的外匯違規(guī)案中，企業(yè)外匯違法違規(guī)多達(dá)9起，占比達(dá)到4成。

券商中國(guó)記者注意到，這些企業(yè)逃匯案中不少都是虛構(gòu)貿(mào)易背景，使用虛假報(bào)關(guān)單和虛假發(fā)票等進(jìn)行逃匯，而外匯局也視其逃匯金額的大小進(jìn)行相應(yīng)的處罰。

其中，收到罰單最大的是大連哥倫比亞谷物商貿(mào)有限公司逃匯案，該公司在2015年9月虛構(gòu)貿(mào)易背景，使用虛假發(fā)票，對(duì)外付匯3355.88萬(wàn)美元，被外匯局處以罰款1071.27萬(wàn)元人民幣。

與大連哥倫比亞谷物商貿(mào)有限公司逃匯案手法類似的是廣州雄集木業(yè)有限公司，該公司2016年5月至6月，虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景，使用虛假報(bào)關(guān)單和提單，對(duì)外付匯887.83萬(wàn)美元，被處以罰款350.94萬(wàn)元人民幣。

除了虛構(gòu)貿(mào)易背景使用虛假報(bào)關(guān)單和發(fā)票等逃匯外，有2家企業(yè)采取了利用“人頭”優(yōu)勢(shì)積少成多，使用數(shù)十人的外匯額度進(jìn)行逃匯。

例如，2015年7月至2017年1月，淄博高新區(qū)外國(guó)語(yǔ)學(xué)校利用15名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度，以分拆購(gòu)付匯形式向境外轉(zhuǎn)移資金117.29萬(wàn)美元。

2016年9至12月，武漢現(xiàn)代東方雕塑藝術(shù)有限公司利用93名境內(nèi)個(gè)人的個(gè)人年度購(gòu)匯額度，將資金分拆購(gòu)匯后匯往境外賬戶，用于購(gòu)買境外房產(chǎn)等，非法轉(zhuǎn)移資金合計(jì)454.06萬(wàn)美元。

相應(yīng)的，淄博高新區(qū)外國(guó)語(yǔ)學(xué)校和武漢現(xiàn)代東方雕塑藝術(shù)有限公司分別被處以罰款40.25萬(wàn)元和218.3萬(wàn)元。

來(lái)源：券商中國(guó)（ID：quanshangcn） 記者：仰山