新三板銀行探秘：國(guó)民銀行凈利暴跌94% 客家銀行撥備覆蓋率觸紅線

每經(jīng)記者 陳玉靜    每經(jīng)編輯 王可然    

隨著匯通銀行年報(bào)的披露，7家新三板銀行的業(yè)績(jī)均已出爐。

近日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者梳理年報(bào)發(fā)現(xiàn)，7家新三板銀行業(yè)績(jī)分化較為嚴(yán)重，齊魯銀行作為其中唯一的城商行，2017年實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)為20.15億元，業(yè)績(jī)明顯領(lǐng)跑，而國(guó)民銀行2017年實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)為212.93萬(wàn)元，同比暴跌94.28%，在7家銀行中業(yè)績(jī)墊底。

除了賺錢(qián)能力之外，資產(chǎn)質(zhì)量也是新三板銀行年報(bào)的另一關(guān)注點(diǎn)，在資本充足率方面，7家掛牌銀行均符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。但在不良貸款率方面，差距就開(kāi)始產(chǎn)生，其中喀什銀行上升最快，同比上升四成增至2.32%，為7家中最高的，緊隨其后的是客家銀行和國(guó)民銀行，雙雙超過(guò)2%。同時(shí)，在撥備覆蓋率方面，客家銀行的數(shù)據(jù)剛好觸及當(dāng)年150%的監(jiān)管紅線。

●凈利分化 客家銀行漲2倍國(guó)民銀行跌94%

隨著新三板銀行年報(bào)的陸續(xù)出爐，有人歡喜有人憂，縱觀2017年新三板銀行的業(yè)績(jī)情況，分化尤為嚴(yán)重，其中村鎮(zhèn)銀行尤其明顯，有的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)增長(zhǎng)近兩倍，但有的卻暴跌90%以上。

就漲幅最高的村鎮(zhèn)銀行客家銀行而言，年報(bào)顯示，2017年客家銀行歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)為3956.12萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)197.04%，增長(zhǎng)幅度在7家新三板銀行中遙遙領(lǐng)先。具體來(lái)看，2017年客家銀行盈利的增加主要在于相關(guān)利息支出大幅減少。在利息凈收入方面，2017年客家銀行較上年同期增長(zhǎng)57.22%，客家銀行在主營(yíng)業(yè)務(wù)分析中指出，前述情況主要是因?yàn)槔⒅С鲚^上年同期降低45.82%，而利息支出減少的主要是因?yàn)楣緶p少同業(yè)存放業(yè)務(wù)，相關(guān)利息支出較上年度減少1244.53萬(wàn)元，與此同時(shí)，客家銀行根據(jù)市場(chǎng)行情，取消高利率的定制化存款，并相應(yīng)降低定期存款利率，導(dǎo)致吸收存款利息支出減少3270.06萬(wàn)元。

作為3家村鎮(zhèn)銀行中規(guī)模最大的鹿城銀行，2017年的業(yè)績(jī)相對(duì)來(lái)說(shuō)較為平穩(wěn)，年報(bào)顯示，2017年鹿城銀行實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)為7201.90萬(wàn)元，同比增加7.12%，不過(guò)同為村鎮(zhèn)銀行的國(guó)民銀行，2017年的漲幅則與另外兩家銀行截然不同，同比大跌94.28%。年報(bào)顯示，2017年，國(guó)民銀行實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)212.93萬(wàn)元，相比2016年的3723.28萬(wàn)元下滑94.28%。年報(bào)顯示，國(guó)民銀行98%以上的收入來(lái)自利息凈收入，2017年國(guó)民銀行實(shí)現(xiàn)利息凈收入為1.15億，同比微增1.42%，在利潤(rùn)構(gòu)成的各項(xiàng)中，國(guó)民銀行資產(chǎn)減值損失一項(xiàng)大幅增長(zhǎng)，同比增加363.62%，對(duì)此，國(guó)民銀行表示本期資產(chǎn)減值損失增加主要是由于 2017 年貸款核銷(xiāo) 5447.21 萬(wàn)元，2017 年不良貸款比2016 年增加 1543 萬(wàn)元。

相比村鎮(zhèn)銀行的大起大落，另外5家銀行的業(yè)績(jī)起伏較為平緩。其中，作為掛牌新三板銀行中唯一的城商行齊魯銀行，以絕對(duì)優(yōu)勢(shì)領(lǐng)跑7家新三板銀行，2017年齊魯銀行實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)20.15億元，同比上升22.71%。

就3家農(nóng)商行的情況而言，2017年，匯通銀行、如皋銀行、喀什銀行分別實(shí)現(xiàn)歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)5.96億元、3.72億元、1.47億元，分別同比增長(zhǎng)53.50%、25.23%、-19.08%。作為唯一增速下降的農(nóng)商行喀什銀行，2017年是增收不增利，2017年喀什銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4.94億元，同比上升10.84%。

●觸及紅線 客家銀行撥備覆蓋率亟待提升

記者梳理發(fā)現(xiàn)，在資本充足率方面，7家銀行均符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，而在不良貸款率方面，喀什銀行、國(guó)民銀行上升最快，同比均上升0.73個(gè)百分點(diǎn)至2.32%、2.01%，另一家不良貸款率超過(guò)2%的為客家銀行，達(dá)2.17%。

值得一提的是，近三年來(lái)，客家銀行、國(guó)民銀行的不良貸款率均處于持續(xù)上升中。數(shù)據(jù)顯示，客家銀行2015年末、2016年末、2017年末不良貸款率分別為0.81%、1.46%、2.17%，而國(guó)民銀行對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)分別為1.11%、1.28%、2.01%。

記者注意到，國(guó)民銀行在經(jīng)營(yíng)情況回顧中表示，2017年國(guó)民銀行狠抓了風(fēng)險(xiǎn)管理，落實(shí)內(nèi)控責(zé)任，采取多種形式和手段控制不良，不過(guò)隨著區(qū)域整體信用的下滑，象山縣中小微業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況也影響較大，部分客戶出現(xiàn)了貸款逾期現(xiàn)象，甚至很多貸款客戶直接“跑路”，象山主要幾家擔(dān)保公司也無(wú)力直接承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，部分本金有些還有利息不能及時(shí)賠付到位，截至2017年12月末，按五級(jí)分類(lèi)口徑統(tǒng)計(jì)，該行不良貸款余額為3980.36萬(wàn)元，不良率為2.01%，較2017年初增加0.73個(gè)百分點(diǎn)，不良貸款比率較年初上升加快。

在不良貸款率之外，對(duì)于業(yè)績(jī)大起大落的客家銀行和國(guó)民銀行來(lái)說(shuō)，撥備覆蓋率的提升或許已成為一個(gè)更迫切的問(wèn)題。年報(bào)顯示，2017年客家銀行、國(guó)民銀行撥備覆蓋率雙雙逼近150%的紅線，分別為150.00%、150.02%，與上述相對(duì)應(yīng)的是，隨著不良貸款率的節(jié)節(jié)攀升，撥備覆蓋率愈顯得捉襟見(jiàn)肘，在兩年前，兩者的撥備覆蓋率還徘徊在300%左右，具體來(lái)看，客家銀行近2015~2017年的撥備覆蓋率分別為306.78%、177.41%、150.00%，2016年下滑最快，國(guó)民銀行則是在2017年出現(xiàn)顯著下降，上述指標(biāo)在2015~2017年的情況分別是252.09%、227.08%、150.02%。

而在2018年2月28日，當(dāng)時(shí)的中國(guó)銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》，將撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為120%-150%。這意味著，在該新規(guī)出爐之前，2017年客家銀行150.00%的撥備覆蓋率已經(jīng)觸及當(dāng)年的監(jiān)管紅線。即便按照現(xiàn)行的規(guī)定，該行也觸及了監(jiān)管紅線的上限。

對(duì)于2017年7家新三板銀行的整體經(jīng)營(yíng)情況，中原銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家王軍對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》表示，凈利潤(rùn)具體到一家機(jī)構(gòu)各有各的情況，過(guò)去一年銀行的盈利環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境都發(fā)生了很大的變化，各銀行所在的區(qū)域可能發(fā)生了一些變動(dòng)，資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生了一些變化，跟銀行自己的客戶情況有關(guān)系，整體來(lái)說(shuō)，村鎮(zhèn)銀行受區(qū)域影響較大，沒(méi)有城商行等大的銀行穩(wěn)定，另外跟銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)把控能力也很有關(guān)系，村鎮(zhèn)銀行在信用管理、風(fēng)險(xiǎn)管控方面會(huì)弱一些。