證監(jiān)會(huì)：部分證券中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé) 存四類(lèi)問(wèn)題

證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人常德鵬22日表示，證監(jiān)會(huì)發(fā)布中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)情況，自2016年以來(lái)證監(jiān)會(huì)對(duì)28家證券中介機(jī)構(gòu)作出立案調(diào)查，兩年來(lái)對(duì)22家證券中介機(jī)構(gòu)作出行政處罰。

常德鵬介紹，有些從業(yè)人員因嚴(yán)重違法違規(guī)并頂格處罰，個(gè)別中介機(jī)構(gòu)被暫停承接新的業(yè)務(wù)，這些案件顯示，中介機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)行為，一是不遵守相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，未編制工作計(jì)劃，底稿記錄不完整，偽造篡改文件資料；二是未保持應(yīng)有的執(zhí)業(yè)審慎，對(duì)明顯異常情況未充分關(guān)注，對(duì)重大舞弊情況未及時(shí)發(fā)現(xiàn)；三是對(duì)重大會(huì)計(jì)的違規(guī)性、法律意見(jiàn)明確性缺乏規(guī)范；四是審計(jì)評(píng)估盡調(diào)程序流于形式。

常德鵬表示，證券中介機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格履行把關(guān)的職責(zé)，發(fā)揮好看門(mén)人作用，下一步證監(jiān)會(huì)將深化依法全面從業(yè)監(jiān)管，推動(dòng)形成以充分信息披露的體系，促進(jìn)多層次資本市場(chǎng)穩(wěn)定健康發(fā)展。