保監(jiān)會：將強化保險公司關聯(lián)交易管理

6月30日，據(jù)保監(jiān)會網(wǎng)站消息，為進一步規(guī)范保險公司關聯(lián)交易管理，防范潛在風險，近日中國保監(jiān)會印發(fā)《關于進一步加強保險公司關聯(lián)交易管理有關事項的通知》（以下簡稱《通知》），從關聯(lián)交易市場行為角度入手，進一步加大監(jiān)管力度，明確監(jiān)管原則，完善配套措施，建立追責機制。

針對當前關聯(lián)交易管理中存在的關聯(lián)關系難以識別、交易結構復雜多變、關鍵環(huán)節(jié)審核責任不清晰等亂象問題，《通知》做出了進一步明確規(guī)定：

一是強化保險公司關聯(lián)交易管理。

加強關聯(lián)交易統(tǒng)籌管理，要求保險公司設立關聯(lián)交易控制委員會，并且指定一名執(zhí)行董事?lián)呜撠熑?，成員應當包括合規(guī)負責人等管理層有關人員。同時，針對以統(tǒng)一交易協(xié)議方式簽訂的與同一關聯(lián)方發(fā)生的具有持續(xù)性、多發(fā)性特點的關聯(lián)交易，《通知》對協(xié)議內(nèi)容、形式、期限、審查方式等進行了明確規(guī)定，要求統(tǒng)一交易協(xié)議中應當包含關聯(lián)交易控制條款，并符合穿透審查的要求。

二是明確穿透監(jiān)管原則。

從嚴認定關聯(lián)方和關聯(lián)交易，采取“實質重于形式”的原則認定關聯(lián)方和關聯(lián)交易，追溯穿透至信托計劃等金融產(chǎn)品的實際權益持有人，下溯穿透至底層基礎資產(chǎn)包含保險公司和保險資產(chǎn)管理公司的關聯(lián)方資產(chǎn)，并且將保險資金投資股權所形成的關聯(lián)方（已受所在金融行業(yè)監(jiān)管的機構除外）與保險公司其他關聯(lián)方之間發(fā)生的重大關聯(lián)交易也納入監(jiān)管。

三是建立“責任到人”的審核和追責機制。

要求保險公司進一步完善內(nèi)控機制，對關聯(lián)交易進行層層審核。合規(guī)、業(yè)務、財務等關鍵環(huán)節(jié)的審查意見以及關聯(lián)交易控制委員會等會議決議應當清晰留痕并存檔，對關鍵環(huán)節(jié)負責人進行層層追責。

四是增加有針對性的監(jiān)管措施。

《通知》進一步完善事前、事中監(jiān)管措施，將風險控制端前置，明確規(guī)定對違規(guī)關聯(lián)交易或存在潛在風險的關聯(lián)交易，保監(jiān)會可以采取公開質詢、責令修改交易結構、責令停止或撤銷關聯(lián)交易、責令禁止與特定關聯(lián)方開展交易等監(jiān)管措施。同時，要求將責任落實到每一個關聯(lián)交易審查環(huán)節(jié)責任人，將關聯(lián)交易審查違規(guī)行為與其任職資格、履職評價相掛鉤，讓職業(yè)經(jīng)理人真正的發(fā)揮職業(yè)精神與專業(yè)作用。此外，《通知》還對關聯(lián)交易日常報告進行了相應的規(guī)范。

下一步，保監(jiān)會將繼續(xù)完善關聯(lián)交易監(jiān)管體系，進一步加大關聯(lián)交易監(jiān)管力度，維護保險行業(yè)資產(chǎn)安全。