欣泰電氣造假上市兼信披違規(guī) 證監(jiān)會(huì)開1907萬罰單禁兩人入市

每經(jīng)編輯 朱萬平    

每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 朱萬平 

繼5月18日深交所就欣泰電氣及相關(guān)當(dāng)事人的違規(guī)行為予以公開譴責(zé)處分后，6月1日晚間，欣泰電氣又公告收到了證監(jiān)會(huì)發(fā)來的《行政處罰和市場(chǎng)禁入事先告知書》。告知書中指出欣泰電氣在申請(qǐng)首次公開發(fā)行時(shí)，報(bào)送證監(jiān)會(huì)的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載，上市后披露的定期報(bào)告中存在虛假記載和重大遺漏等問題。給予欣泰電氣以832萬元的罰款，同時(shí)對(duì)欣泰電氣17名有關(guān)人員進(jìn)行行政處罰，對(duì)總會(huì)計(jì)師劉明勝以及公司董事長(zhǎng)、實(shí)際控制人溫德乙2人采取終身證券市場(chǎng)禁入處罰。

17名相關(guān)人員受到處罰

每經(jīng)投資寶（微信號(hào)：mjtzb2）注意到，公告顯示，2011年11月，為實(shí)現(xiàn)發(fā)行上市目的，解決欣泰電氣應(yīng)收賬款余額過大問題，欣泰電氣總會(huì)計(jì)師劉明勝向公司董事長(zhǎng)、實(shí)際控制人溫德乙建議在會(huì)計(jì)期末以外部借款減少應(yīng)收賬款，并于下期初再還款沖回。二人商議后，溫德乙同意并與劉明勝確定主要以銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓形式進(jìn)行沖減。2011年12月至2013年6月，欣泰電氣通過外部借款，使用自有資金或偽造銀行單據(jù)的方式，在年末、半年末等會(huì)計(jì)期末沖減應(yīng)收款項(xiàng)，大部分在下一會(huì)計(jì)期初沖回，致使其在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的IPO申請(qǐng)文件中相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載。

其中，截至2011年12月31日，虛構(gòu)收回應(yīng)收賬款1.02億元，少計(jì)提壞賬準(zhǔn)備659萬元；虛增經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額1.02億元；截至2012年12月31日，虛構(gòu)收回應(yīng)收賬款1.2億元，少計(jì)提壞賬726萬元；虛增經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈額5290萬元；截至2013年6月30日，虛構(gòu)收回應(yīng)收賬款1.58億元，少計(jì)提壞賬準(zhǔn)備313萬元；虛增應(yīng)付賬款2421萬元。

此外，在公司2013年至2014年的定期披露的年報(bào)及半年報(bào)中，由于欣泰電氣在上市后繼續(xù)通過外部借款或者偽造銀行單據(jù)的方式，在年末、半年末等會(huì)計(jì)期末沖減應(yīng)收款項(xiàng)，大部分在下一會(huì)計(jì)期初沖回，導(dǎo)致其披露的相關(guān)年度和半年度報(bào)告財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載。同時(shí)溫德乙以員工名義從公司借款供其個(gè)人使用，截至2014年12月31日，占用欣泰電氣6388萬元。欣泰電氣在《2014年年度報(bào)告》中未披露該關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，導(dǎo)致該年報(bào)存在重大遺漏。

對(duì)此，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)《證券法》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)包括公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、總工程師、董秘等多位高管在內(nèi)的共計(jì)17名相關(guān)人員予以行政處罰，共計(jì)罰款1907萬元，同時(shí)對(duì)公司董事長(zhǎng)溫德乙和總會(huì)計(jì)師劉明勝實(shí)施終身證券市場(chǎng)禁入處罰。

5月以來10多家公司被調(diào)查

據(jù)每經(jīng)投資寶（微信號(hào)：mjtzb2）通過巨潮資訊網(wǎng)粗略統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，今年5月以來,已有10多家公司或機(jī)構(gòu)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。還有更多的公司或當(dāng)事人被上交所和深交所因違規(guī)公開譴責(zé)。 

5月31日，*ST黑化宣布公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《調(diào)查通知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司進(jìn)行立案調(diào)查。5月27日鞍重股份也因信批違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

而最重磅的要數(shù)ST華澤，5月12日ST華澤公告稱，包括公司副董事長(zhǎng)王應(yīng)虎在內(nèi)的15名董、監(jiān)、高因涉嫌違反證券法律法規(guī)，被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，其中還包括兩名已離職人員，而在此之前，其董事長(zhǎng)王濤、財(cái)務(wù)總監(jiān)郭立紅已雙雙收到了調(diào)查通知書。隨后5月25日ST華澤董事長(zhǎng)宣布辭職。