精功科技擬52億買(mǎi)下盤(pán)古數(shù)據(jù) 標(biāo)的公司尚無(wú)營(yíng)收卻承諾每年數(shù)億凈利

每經(jīng)編輯 每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 蓋源源    

◎每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 蓋源源

停牌三個(gè)月有余的精功科技（002006，收盤(pán)價(jià)14.7元）今天公告資產(chǎn)重組預(yù)案，公司擬以非公開(kāi)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買(mǎi)深圳市盤(pán)古數(shù)據(jù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“盤(pán)古數(shù)據(jù)”）100%股權(quán)。盤(pán)古數(shù)據(jù)是一家互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)公司，本次交易作價(jià)暫定為52.5億元。令人注意的是，盤(pán)古數(shù)據(jù)2014年至2016年2月期內(nèi)并無(wú)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，處于虧損狀態(tài)，但交易方卻承諾，盤(pán)古數(shù)據(jù)2016年至2019年每年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)均不低于億元。

標(biāo)的公司增值近7倍

公告顯示，精功科技擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購(gòu)買(mǎi)盤(pán)古數(shù)據(jù)100%股權(quán)。截至預(yù)評(píng)估基準(zhǔn)日2016年2月29日 ，盤(pán)古數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì)的賬面凈資產(chǎn)為6.7億元，采用收益法評(píng)估取值，盤(pán)古數(shù)據(jù)股東全部權(quán)益的預(yù)估值達(dá)52.5億元，增值率高達(dá)682.43%。

深圳市盤(pán)古天地投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“天地投資”）是盤(pán)古數(shù)據(jù)的控股股東，持股75.36%，精功科技的控股股東精功集團(tuán)與自然人吳晨鑫分別持有盤(pán)古數(shù)據(jù)股權(quán)19.05%和5.59%。精功科技擬向交易對(duì)方以每股10.2元的價(jià)格發(fā)行3.53億股，并向天地投資和吳晨鑫支付現(xiàn)金16.5億元，以購(gòu)買(mǎi)盤(pán)古數(shù)據(jù)100%股權(quán)。發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格采用公司審議本次交易的首次董事會(huì)決議公告日前120個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的90%。

同時(shí)，精功科技擬以每股12.93元的價(jià)格向精功集團(tuán)、共青城榮杉兩名對(duì)象發(fā)行股份募集配套資金，共計(jì)不超過(guò)28億元，其中向精功集團(tuán)募集資金22億元。發(fā)行股份募集配套資金的發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的90%。所募集的28億元資金用于支付收購(gòu)盤(pán)古數(shù)據(jù)100%股份的現(xiàn)金對(duì)價(jià)，以及收購(gòu)整合互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心相關(guān)資源、補(bǔ)充上市公司流動(dòng)資金等。

盤(pán)古數(shù)據(jù)每年業(yè)績(jī)承諾達(dá)數(shù)億

天地投資、精功集團(tuán)和吳晨鑫承諾，盤(pán)古數(shù)據(jù)2016年、2017年、2018年和2019年實(shí)現(xiàn)經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)不低于3.3億元、5.9億元、6.9億元和7.8億元。但《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，盤(pán)古數(shù)據(jù)2014年至2016年2月報(bào)告期內(nèi)無(wú)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，處于虧損狀態(tài)。盤(pán)古數(shù)據(jù)2014年凈利潤(rùn)-961.53萬(wàn)元，2015年凈利潤(rùn)-78.43萬(wàn)元，2016年1~2月凈利潤(rùn)-1665.14萬(wàn)元。公告顯示，最近一期盤(pán)古數(shù)據(jù)利潤(rùn)總額為負(fù)的主要原因?yàn)閷?duì)其他應(yīng)收款計(jì)提的高額減值準(zhǔn)備。那么，目前還處于虧損狀態(tài)的盤(pán)古數(shù)據(jù)為何敢做出未來(lái)每年凈利潤(rùn)達(dá)數(shù)億的承諾？對(duì)此，盤(pán)古數(shù)據(jù)在公告中這樣說(shuō)明：盤(pán)古數(shù)據(jù)合作方包括中國(guó)電信廣東分公司，所建設(shè)的互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心的最終用戶包括騰訊、阿里等大型知名互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，未來(lái)發(fā)展前景良好。目前，盤(pán)古數(shù)據(jù)實(shí)收資本達(dá)7億元，已解決了資金緊缺的局面，為其在各地互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)提供了有力的資金保障，有利于其進(jìn)一步強(qiáng)化市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，從而保證其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的如期實(shí)現(xiàn)。

另外，公告顯示，在業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)，若盤(pán)古數(shù)據(jù)2016年至2019年累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)低于累計(jì)承諾凈利潤(rùn)，參與盈利補(bǔ)償?shù)慕灰赘鞣綉?yīng)當(dāng)對(duì)上市公司進(jìn)行補(bǔ)償，并要求補(bǔ)償義務(wù)人優(yōu)先以股份補(bǔ)償?shù)姆绞竭M(jìn)行利潤(rùn)補(bǔ)償，不足部分以現(xiàn)金補(bǔ)償?shù)姆绞竭M(jìn)行利潤(rùn)補(bǔ)償。