監(jiān)管罰單披露信貸違規(guī)樣本：貸款穿馬甲變存款

“出來混，遲早是要還的！”

商業(yè)銀行近年來信貸業(yè)務中的違規(guī)行為，近期被各地監(jiān)管部門集中曝光。

據(jù)《證券日報》記者不完全統(tǒng)計，10月中旬以來，各地銀監(jiān)局至少集中披露了279張罰單，其中約半數(shù)罰單是今年內(nèi)開出的；被處罰的銀行涉及國有大行、股份制銀行、地方銀行乃至村鎮(zhèn)銀行和信用社。

此外，由于部門地方監(jiān)管部門還在陸續(xù)披露相關信息，以上近300張罰單或并非商業(yè)銀行違規(guī)行為全貌，但如果從違規(guī)手法來分析，仍具有樣本意義。

貸款變身存款

再抵押授信或設立非標

在溫州銀監(jiān)局開出的罰單中，某股份制銀行溫州分行貸款資金經(jīng)他行賬戶過賬后，轉回借款人在該分行的賬戶，轉存為一年期定期存款。

《證券日報》記者注意到，此類操作手法并非個案。從監(jiān)管披露信息來看，股份制銀行發(fā)生此類違規(guī)行為較多。更有甚者，貸款資金變身存款后還并沒有老老實實躺在賬戶中，而是為授信業(yè)務提供擔?；蛘邽榉菢藰I(yè)務提供質(zhì)押。

云南銀監(jiān)局2015年的5張罰單中，2張明確處罰了“流動資金貸款轉為定期存款并為非標業(yè)務提供質(zhì)押”的行為，另有1張指向“流動資金貸款轉為銀行承兌匯票保證金”。

此外，江蘇銀監(jiān)局的行政處罰通知也顯示，某股份制銀行南京分行向如皋XX有限公司發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，部分貸款資金受托支付后被劃回至如皋XX有限公司在該分行賬戶并開立定期存單，隨后以此存單資產(chǎn)管理計劃作質(zhì)押辦理融資業(yè)務。

“這顯然是貸款企業(yè)加杠桿的行為，將貸款洗白成存款再進行抵押，抵押物明顯不足，等于將第二次貸款的風險實際全部轉嫁給銀行。”一家股份制銀行有關人士對《證券日報》記者表示，“其實這類操作的痕跡還是比較明顯的，銀行如果加強風控，應該是能夠發(fā)現(xiàn)的。”

《證券日報》記者注意到，除了上述舉例外，多地罰單都對此類行為有所警示，這也從側面驗證，違規(guī)加杠桿貸款的行為并不具有特定地域性，而是有一程度的普遍性。

承兌匯票業(yè)務

貿(mào)易背景虛假

在各地銀監(jiān)局所開出的罰單中，“未盡票據(jù)業(yè)務貿(mào)易背景審查職責”是最主要的違規(guī)行為。幾乎各地銀監(jiān)局披露的違規(guī)行為都包含此類行為。商業(yè)銀行最令人無語的風控疏忽，是類似以下案例的情況：貸款背景為放貸給江蘇某公司，用于向南京某公司購買水泥，但借款人申請貸款時提供的水泥采購合同的供方為江蘇XX有限公司，需方為南京XX有限公司，貿(mào)易合同交易關系顛倒，該問題在銀行審查、放款、貸后管理環(huán)節(jié)均未被發(fā)現(xiàn)。

“業(yè)內(nèi)一般認為，100%保證金足額到位、貿(mào)易合同原件與復印件審核一致，就基本能夠控制住風險。”上述業(yè)內(nèi)人士對《證券日報》記者表示，保證貿(mào)易背景真實，其實還有幾個方面需要注意：一是簽發(fā)前最好到企業(yè)實地調(diào)查其資信狀況、經(jīng)營情況；二是對貿(mào)易合同的審核，要包括合同要素是否齊全，合同金額與企業(yè)規(guī)模是否具有合理性等方面；三是留意企業(yè)在銀行開立的結算賬戶使用是否正常，是否有一定的資金結算業(yè)務往來；四是監(jiān)控申請承兌金額與當期銷售收入是否匹配；五是及時收集企業(yè)的增值稅發(fā)票，并查看購銷雙方、金額及用途與簽發(fā)的銀行承兌匯票是否一致。

消費貸擅自轉向

流入樓市股市

此外，雖然仍屬于比較“小眾”的違規(guī)行為，但是被各類銀行視為重點發(fā)力方向的消費貸涉及的違規(guī)也越發(fā)受到關注。在監(jiān)管罰單中，部分消費貸資金被發(fā)現(xiàn)流入樓市和股市，外資銀行甚至“未能免俗”。

“我們并不監(jiān)管您貸款資金的去向，我有好幾個客戶貸款就是去保定買房了，這幾個客戶都是北京人，也不去保定住，房子就是用來投資的。”此前北京某擔保公司信貸專員阿杰（化名）就曾向《證券日報》記者表示。

“貸款金額在50萬元以上基本都要有北京本地的房地作為抵押，沒有抵押的信用貸款需要客戶名下有注冊時間超過一年的北京本地公司。”阿杰介紹起“業(yè)務”規(guī)則，“我需要對您的資料進行評估，再給您選擇適合的產(chǎn)品和銀行，并對資料進行包裝，而且我們僅收取銀行放款金額的2%作為服務費，如果貸款操作沒有成功，我們公司不收取任何費用，您也沒有風險。”

《證券日報》記者了解到，只要客戶支付0.5%的購買發(fā)票費用，擔保公司就可以通過受托支付的方式將消費貸放款資金導入與其合作的奢飾品經(jīng)銷商的賬戶，并由經(jīng)銷商開具真實發(fā)票（但無真實交易背景）應對銀行的貸款審查，擔保公司則負責將資金從經(jīng)銷商處轉給貸款客戶。由于擔保公司通過包裝材料后給客戶申請的貸款總期限比較長（一般可以達到九年），如果客戶在每個貸款周期（通常為一年）的期末不能歸還本金，擔保公司還可以提供墊資的一條龍服務，不過其要收取比較高的月息（也就是通常理解的高息過橋資金），待客戶進入下一個貸款周期后再用銀行的放款還給擔保公司。