中科云網(wǎng)溢價(jià)4倍甩賣(mài)6家子公司實(shí)控人孟凱接盤(pán)

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 董來(lái)孝康 發(fā)自北京    

每經(jīng)記者 董來(lái)孝康 發(fā)自北京

9月12日，中科云網(wǎng)（002306，收盤(pán)價(jià)10.14元）發(fā)布公告，擬將朝陽(yáng)門(mén)店、廣渠門(mén)店、菁英金地、長(zhǎng)沙湘鄂情和湘鄂情商貿(mào)等5家子公司的100%股權(quán)，以及上海湘鄂情65%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給克州湘鄂情全資子公司前海公司，因前海公司與中科云網(wǎng)均為孟凱控制下的公司，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

據(jù) 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者粗略統(tǒng)計(jì)，截至評(píng)估基準(zhǔn)日2014年4月30日，上述5家子公司凈資產(chǎn)評(píng)估值和上海湘鄂情65%股權(quán)對(duì)應(yīng)的凈資產(chǎn)評(píng)估值共計(jì)約為596萬(wàn)元，前海公司擬支付的轉(zhuǎn)讓款合計(jì)3110萬(wàn)元，凈資產(chǎn)評(píng)估增值率約為422%。

北京世紀(jì)嘉曉科技有限公司高級(jí)經(jīng)濟(jì)顧問(wèn)齊卿表示，此次關(guān)聯(lián)交易方以較高的價(jià)格收購(gòu)中科云網(wǎng)旗下餐飲資產(chǎn)，不僅有助于提升上市公司業(yè)績(jī)、為戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型卸包袱，同時(shí)，也可以通過(guò)溢價(jià)部分計(jì)入非經(jīng)常性損益助推中科云網(wǎng)扭虧為盈。

中科云網(wǎng)在2014年中報(bào)中預(yù)計(jì)，今年前三季度公司將實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)0~1000萬(wàn)元，有望扭虧為盈。

評(píng)估增值率逾400%

公告顯示，截至評(píng)估基準(zhǔn)日，朝陽(yáng)門(mén)店、長(zhǎng)沙湘鄂情、廣渠門(mén)店、菁英金地和湘鄂情商貿(mào)的凈資產(chǎn)評(píng)估值分別為-1015.03萬(wàn)元、747.02萬(wàn)元、1459.58萬(wàn)元、-903.36萬(wàn)元和199.94萬(wàn)元；上海湘鄂情凈資產(chǎn)評(píng)估值約為166萬(wàn)元，其65%股權(quán)對(duì)應(yīng)的凈資產(chǎn)評(píng)估值約為108萬(wàn)元，共約596萬(wàn)元。

前海公司接手上述6家公司相應(yīng)股權(quán)的轉(zhuǎn)讓款合計(jì)3110萬(wàn)元，凈資產(chǎn)評(píng)估值增值率約為422%，但其中，廣渠門(mén)店的轉(zhuǎn)讓款為350萬(wàn)元，遠(yuǎn)低于凈資產(chǎn)評(píng)估值1459.58萬(wàn)元。

“本次股權(quán)和債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)有利于公司業(yè)務(wù)的有效整合，本次交易的收益將會(huì)在一定程度上緩解公司資金緊張的壓力，同時(shí)會(huì)對(duì)公司的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型產(chǎn)生積極影響?！敝锌圃凭W(wǎng)獨(dú)立董事在公告中稱(chēng)。

中科云網(wǎng)在2014年半年報(bào)中表示，公司餐飲業(yè)務(wù)虧損勢(shì)頭得到遏制，餐飲業(yè)務(wù)虧損總額大幅收窄，且上半年約4.15億元的營(yíng)業(yè)收入中，餐飲業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)約3.05億元，占比超七成。而上半年，朝陽(yáng)門(mén)店、長(zhǎng)沙湘鄂情、廣渠門(mén)店、菁英金地、湘鄂情商貿(mào)和上海湘鄂情的凈利潤(rùn)分別約為-378萬(wàn)元、-98萬(wàn)元、-4萬(wàn)元、-121萬(wàn)元、-119萬(wàn)元、1017.06元和-54萬(wàn)元。

中投顧問(wèn)咨詢(xún)顧問(wèn)崔瑜告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，前海公司收購(gòu)中科云網(wǎng)旗下虧損酒樓都是為后者戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型服務(wù)，因?yàn)橹锌圃凭W(wǎng)能夠減緩虧損壓力，將更多精力放于新業(yè)務(wù)上。

孟凱退出定增

此外，中科云網(wǎng)于9月10日還發(fā)布公告稱(chēng)，9月9日，中科云網(wǎng)與孟凱、孟勇簽訂了《終止協(xié)議》，約定公司終止與孟凱、孟勇簽署的《股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議》及相關(guān)文件。目前公司董事會(huì)已經(jīng)審議通過(guò)上述終止協(xié)議，尚需提交股東大會(huì)審議。

資料顯示， 今年5月9日，中科云網(wǎng)的前身湘鄂情與孟凱、孟勇分別簽訂了股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議。根據(jù)協(xié)議，孟凱擬出資不低于9.6億元認(rèn)購(gòu)不少于1.6億股，孟勇擬出資3億元認(rèn)購(gòu)5000萬(wàn)股。

當(dāng)時(shí)，湘鄂情在公告中表示：“公司控股股東、實(shí)際控制人孟凱，副董事長(zhǎng)孟勇計(jì)劃通過(guò)認(rèn)購(gòu)公司本次非公開(kāi)發(fā)行股份的方式向公司提供長(zhǎng)期資本，支持公司主營(yíng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，體現(xiàn)了控股股東、實(shí)際控制人大力支持上市公司發(fā)展的態(tài)度，有利于維護(hù)公司中小股東和債權(quán)人的利益?！?/p>