新三板首次對掛牌公司責(zé)任人采取處分措施

泰谷生物董事長曹典軍被通報批評

■本報記者左永剛

新三板首次對掛牌過公司相關(guān)責(zé)任人采取通報批評處分措施。8月11日，全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（俗稱新三板）發(fā)布了《關(guān)于對湖南泰谷生物科技股份有限公司相關(guān)當(dāng)事人給予通報批評處分的決定》的公告。公告稱，對湖南泰谷生物科技股份有限公司（簡稱泰谷生物）控股股東、實際控制人、董事長兼總經(jīng)理曹典軍采取了通報批評的紀(jì)律處分措施。

公告顯示，曹典軍是泰谷生物控股股東、實際控制人、董事長兼總經(jīng)理。經(jīng)查明，曹典軍于2013年12月份向公司借款1031.63萬元，構(gòu)成控股股東違規(guī)占用公司資金。公司在2014年4月28日前未履行信息披露義務(wù)。經(jīng)主辦券商督促，曹典軍于2014年5月21日償還全部資金和利息。

曹典軍的上述行為違反了《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第1.5條、第4.1.4條的規(guī)定，曹典軍作為公司控股股東、實際控制人、董事長兼總經(jīng)理，對泰谷生物信息披露違規(guī)、公司治理不規(guī)范、內(nèi)部控制薄弱負(fù)有重要責(zé)任。

鑒于曹典軍的上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第6.3條的規(guī)定，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)決定對泰谷生物控股股東、實際控制人、董事長兼總經(jīng)理曹典軍給予通報批評的紀(jì)律處分，并記入誠信檔案。

據(jù)全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，曹典軍已于2013年12月份被檢察機關(guān)要求協(xié)助調(diào)查，2014年1月27日曹典軍因涉嫌濫用職權(quán)罪、行賄罪被檢察機關(guān)采取逮捕強制措施。自上述事件發(fā)生至2014年4月16日期間，泰谷生物未履行信息披露義務(wù)。2014年4月25日曹典軍被取保候?qū)?。同時，曹典軍違規(guī)占用公司資金，自資金占用行為發(fā)生至2014年4月28日期間，泰谷生物未履行信息披露義務(wù)。

泰谷生物董事會秘書兼財務(wù)總監(jiān)作為信息披露負(fù)責(zé)人，未能恪盡職守、履行誠信勤勉義務(wù)，對上述違規(guī)行為負(fù)有重要責(zé)任。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)對泰谷生物公司及其董事會秘書采取了自律監(jiān)管措施。

與此同時，泰谷生物主辦券商未能在1月22日披露的公開轉(zhuǎn)讓說明書中對上述重大事項進(jìn)行披露，其在申報稿截止日到首次信息披露日期間的補充盡調(diào)程序存在瑕疵，在泰谷生物掛牌后，主辦券商未能督導(dǎo)泰谷生物及時履行信息披露義務(wù)以及完善公司治理，因此，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)對主辦券商采取了自律監(jiān)管措施。

上述負(fù)責(zé)人表示，考慮到此次泰谷生物及相關(guān)主體違規(guī)行為情節(jié)較為嚴(yán)重、性質(zhì)較為惡劣，而且涉及到多個違規(guī)行為和違規(guī)主體，為了區(qū)分不同主體的責(zé)任，體現(xiàn)監(jiān)管措施的差異性和層次性，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)對本次違規(guī)事項中的不同責(zé)任主體作了區(qū)分，分別給予了紀(jì)律處分和相應(yīng)的自律監(jiān)管措施。

值得注意的是，上述重大事項發(fā)生在提交掛牌申請至首次信息披露之間，對此，上述負(fù)責(zé)人介紹，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)于2014年4月26日正式發(fā)布了《關(guān)于申請掛牌期間公司信息披露相關(guān)問題的通知》，其中明確規(guī)定，自提交掛牌申請之日起至出具同意掛牌函之前，公司在此期間發(fā)生的所有重大事件均需及時報告掛牌業(yè)務(wù)部。在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具同意掛牌的函至首次信息披露期間，公司已納入全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的自律監(jiān)管，應(yīng)嚴(yán)格遵守《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則（試行）》等有關(guān)規(guī)定，履行信息披露義務(wù)；如公司發(fā)生涉及申請掛牌條件的重大事件，應(yīng)及時報告掛牌業(yè)務(wù)部，并根據(jù)具體情況對公開轉(zhuǎn)讓說明書等首次信息披露文件進(jìn)行更新調(diào)整。

據(jù)介紹，今年以來，共對6家掛牌公司、4家主辦券商和1家會計師事務(wù)所采取了自律監(jiān)管措施。采取的監(jiān)管措施包括要求對有關(guān)問題做出解釋、說明和披露，要求對存在的問題進(jìn)行核查并發(fā)表意見，約見談話，要求提交書面承諾，出具警示函，責(zé)令改正，暫不受理主辦券商、證券服務(wù)機構(gòu)或其相關(guān)人員出具的文件，暫停解除掛牌公司控股股東、實際控制人的股票限售，限制證券賬戶交易，向中國證監(jiān)會報告有關(guān)違法違規(guī)行為等。