網(wǎng)民推算萬(wàn)元公積金年利息22元 相當(dāng)一斤肉錢(qián)

公積金“增值收益”焉能與繳存者“絕緣”？

　　近日一則神帖在網(wǎng)絡(luò)瘋傳，據(jù)這位作者的計(jì)算，1.2萬(wàn)元公積金一年只能得利息22.75元，相當(dāng)于“一斤瘦肉的價(jià)錢(qián)”。所以，這位神帖的作者覺(jué)得既然如此，還不如把這筆錢(qián)拿出來(lái)，哪怕買(mǎi)個(gè)4%的年收益的貨幣基金，也能完爆那幫公積金管理中心的大老爺們。此帖引發(fā)了公積金存廢的大討論。拋開(kāi)網(wǎng)民的激憤情緒，細(xì)看現(xiàn)行公積金制度，繳存者只能享有其中已經(jīng)“打折”了的利息收入，而對(duì)“增值收益”則完全“絕緣”，確是不爭(zhēng)的事實(shí)。這樣的制度設(shè)計(jì)，使公積金繳存者成了任人宰割的羔羊。

　　住房公積金收益包括個(gè)人賬戶(hù)存款利息收入和“增值收益”兩部分。

　　先說(shuō)利息收入。根據(jù)住建部《關(guān)于調(diào)整住房公積金存貸款利率的通知》(建金〔2012〕88號(hào))，公積金個(gè)人賬戶(hù)存款年利率當(dāng)年繳存為0.4%，上年結(jié)轉(zhuǎn)為2.85%。但在具體執(zhí)行時(shí)，實(shí)際利率遠(yuǎn)低于“規(guī)定”利率。據(jù)測(cè)算，過(guò)去十年全國(guó)公積金個(gè)人賬戶(hù)加權(quán)平均存款利率僅1.89%，低于同期平均CPI 1.07個(gè)百分點(diǎn)。難怪人們?cè)嵅」e金躺在那兒“縮水”。

　　截至2011年底，全國(guó)住房公積金存款余額就高達(dá)2.1萬(wàn)億。據(jù)初步估算，僅“十二五”期間，扣除風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和管理費(fèi)用后的公積金收益就不少于1400億。這些本來(lái)就屬于公積金繳存者個(gè)人的收益，卻被“制度化”給有關(guān)職能部門(mén)了，這于情于理都是說(shuō)不過(guò)去的。

　　再說(shuō)“增值收益”。按照《住房公積金管理?xiàng)l例》(下稱(chēng)《條例》)，“增值收益”來(lái)自使用公積金余額購(gòu)買(mǎi)國(guó)債的收益(目前規(guī)定只能用于購(gòu)買(mǎi)國(guó)債)，公積金存款的利息收入(公積金管理中心在銀行專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)獲取大約1.2%的利息收入)和無(wú)法支取的公積金賬戶(hù)存儲(chǔ)款收入三個(gè)部分。原來(lái)，公積金個(gè)人賬戶(hù)存款利率之所以如此之低，是因?yàn)楣e金管理中心從中“抽了水”，將一部分“存貸差”收入囊中，并非由銀行一家獨(dú)享。

　　在“增值收益”的使用方面，《條例》第二十九條規(guī)定，“用于建立住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、住房公積金管理中心的管理費(fèi)用和建設(shè)城市廉租住房的補(bǔ)充資金。”本來(lái)就源自公積金的“增值收益”，卻與公積金繳存者完全“絕緣”，這在法理上完全與《物權(quán)法》中的“孳息歸屬”原則相悖逆。使用公積金增值部分建廉租房怎么能是無(wú)償?shù)模?/p>

　　對(duì)于“住房公積金管理中心的管理費(fèi)用”，《條例》第三十條的解釋是，“由住房公積金管理中心按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)編制全年預(yù)算支出總額，報(bào)本級(jí)政府財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)后，從住房公積金增值收益中上交本級(jí)財(cái)政，由本級(jí)財(cái)政撥付。”可見(jiàn)，公積金管理中心的性質(zhì)屬于按“收支兩條線(xiàn)”原則管理的“自收自支”事業(yè)單位。但問(wèn)題的關(guān)鍵是，這里的所謂“自收自支”，并非真正意義上商業(yè)化運(yùn)營(yíng)的“自收自支”，而是以犧牲公積金繳存者收益為代價(jià)的“收”也“增值收益”、“支”也“增值收益”的“自收自支”。

　　如此公積金管理體制非改不可。為徹底打破公積金利益固化的藩籬，最大限度釋放公積金改革紅利，應(yīng)按事業(yè)單位分類(lèi)改革的要求，借鑒社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn)管理中心的管理體制與機(jī)制，將公積金管理中心改制為財(cái)政全額撥款事業(yè)單位，“不拿群眾一針一線(xiàn)”，讓公積金制度回歸公益屬性。

此外，抓緊修訂《條例》第二十九條，明確規(guī)定公積金“增值收益”只能“用于建立住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和向住房公積金繳存者個(gè)人派發(fā)紅利”，規(guī)范“增值收益”分配和使用行為。同時(shí)，提高公積金個(gè)人賬戶(hù)存款利率，規(guī)定按其累存期限，適用同期普通儲(chǔ)蓄存款利率。讓公積金繳存者得大頭，公積金管理中心和銀行得小頭。

大多數(shù)公積金繳存者只有等到退休時(shí)才能支取和使用，從住房?jī)?chǔ)金與養(yǎng)老儲(chǔ)金替代的角度看，公積金事實(shí)上已被賦予了補(bǔ)充養(yǎng)老儲(chǔ)蓄的功能，所以，還需考慮對(duì)公積金個(gè)人賬戶(hù)實(shí)行財(cái)政保值補(bǔ)貼政策。補(bǔ)貼幅度可考慮相對(duì)保值與絕對(duì)保值兩種方式，前者即消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)(CPI)漲幅與銀行基準(zhǔn)利率之差，即CPI漲幅。