被證監(jiān)局責令整改 國創(chuàng)能源承認收到優(yōu)道11.9億巨資

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 鄭佩珊    

每經(jīng)記者 鄭佩珊

今日（3月19日），國創(chuàng)能源終于公布了與上海優(yōu)道投資之間的流水賬單。國創(chuàng)能源承認從上海優(yōu)道投資劃入上市公司賬戶共11.9億元資金。同時，公司還收到貴州證監(jiān)局責令其整改的決定，證監(jiān)局認定公司未披露與優(yōu)道投資之間的資金往來情況，并限其于4月15日前完成整改。

“上市公司沒有依法披露相關協(xié)議和資金信息，涉嫌信披違規(guī)。”浙江裕豐律師事務所高級合伙人厲健律師表示。

值得注意的是，由于優(yōu)道投資與國創(chuàng)能源之間的合作協(xié)議限定在上市公司的定向增發(fā)項目，該項目始終未成行，上述款項本應返還給優(yōu)道投資，但國創(chuàng)能源卻將該筆資金用作他途，多名律師稱國創(chuàng)能源還涉嫌非法集資。

巨資最終去向仍是謎/

今日，國創(chuàng)能源清點了與上海優(yōu)道投資之間的資金往來。

國創(chuàng)能源公告稱，2014年3月14日，公司發(fā)布了《澄清公告》，披露了公司在上海優(yōu)道投資管理有限公司融資過程中提供了監(jiān)管賬戶。“現(xiàn)經(jīng)公司財務部門根據(jù)有關陳世達、貴州陽洋礦業(yè)投資有限公司委托劃款情況的清理，公司監(jiān)管賬戶根據(jù)委托共流入資金11.9億元，根據(jù)委托劃出11.9億元。”

具體來看，國創(chuàng)能源從上海優(yōu)道投資管理有限公司管理的有關合伙企業(yè)（以下統(tǒng)稱優(yōu)道投資）共轉(zhuǎn)入監(jiān)管賬戶9.36億元，從監(jiān)管賬戶轉(zhuǎn)出到優(yōu)道投資1.66億元，優(yōu)道投資轉(zhuǎn)入公司監(jiān)管賬戶凈額7.7億元。

根據(jù)上述公告，國創(chuàng)能源承認如今至少欠上海優(yōu)道投資7.7億元債款，至于上海優(yōu)道投資轉(zhuǎn)入國創(chuàng)能源的11.9億元資金的最終流向，國創(chuàng)能源仍未披露。

“無論這筆錢的最終流向是哪兒，國創(chuàng)能源都沒有權力挪用這筆錢，如果國創(chuàng)能源沒有能力返還這筆資金，那么國創(chuàng)能源將面臨集資詐騙的訴訟。”嚴義明律師指出。

值得注意的是，國創(chuàng)能源2013年三季報顯示，報告期公司凈利潤僅419萬元，報告期末凈資產(chǎn)2.03億元，貨幣資金只有6157萬元。“就最新的財務數(shù)據(jù)來看，上市公司自身肯定是沒有能力來償還上述欠款的。”一名財務人員向《每日經(jīng)濟新聞》指出。

“如果投資者不同意國創(chuàng)能源提出的產(chǎn)業(yè)基金的補救辦法，那么上市公司將面臨巨額訴訟。”嚴義明指出。

收到證監(jiān)局監(jiān)管書/

上周四，本報獨家報道優(yōu)道投資的投資者向證監(jiān)會舉報國創(chuàng)能源涉嫌信息披露違規(guī)以及非法集資。4天之后，證監(jiān)局責令改正的決定就已經(jīng)下發(fā)至國創(chuàng)能源。

2014年3月17日，國創(chuàng)能源收到中國證監(jiān)會貴州監(jiān)管局《關于對貴州國創(chuàng)能源控股 （集團）股份有限公司采取責令改正措施的決定》（以下簡稱 《決定》）。《決定》的主要內(nèi)容為：經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)公司在中國銀行上海市分行營業(yè)部賬號為43776190××××的賬戶、天津銀行上海分行賬號為23610120109007××××的賬戶和農(nóng)行上海趙家巷支行賬號為03-77970004008××××的賬戶存在大額資金往來未納入賬務核算的情況。

《每日經(jīng)濟新聞》日前獲得的資料也顯示，上述賬戶與上海優(yōu)道投資之間存在巨額資金往來。比如，中國銀行上海市分行營業(yè)部賬號為43776190××××的賬戶就曾經(jīng)從上海優(yōu)道投資收取了4000萬元的資金。此后還有多筆資金往來。

除此之外，貴州證監(jiān)局還指出，國創(chuàng)能源2012年年度報告、2013年半年報和2013年第三季度未披露上述賬戶現(xiàn)金流的情況。上述行為違反了《中華人民共和國會計法》第10條、《證券法》第63條和《上市公司信息披露管理辦法》第2條、第3條、第19條的規(guī)定，現(xiàn)責令公司在2014年4月15日前完成整改，且達到如下要求：完善會計核算體系、建立健全內(nèi)控制度，對現(xiàn)金流情況進行補充披露。公司應當在2014年4月15日前，向貴州證監(jiān)局提交書面報告，貴州證監(jiān)局將組織檢查驗收。

“除了上述整改通知之外，證監(jiān)會相關的處罰措施應該在不久之后就會下來。”一名證券界律師向記者表示，“非法集資以及信息披露違規(guī)也可能面臨處罰。”