“監(jiān)管風(fēng)暴”來襲 深交所7天7發(fā)通報(bào)批評(píng)

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 李智 牟璇    

每經(jīng)記者 李智 牟璇

根據(jù)深交所披露的信息，9月3日~9月9日這7天，有7家上市公司及相關(guān)責(zé)任人，受到了深交所的通報(bào)批評(píng)，尤其是在9月3日一天當(dāng)中就有5家公司同時(shí)“中槍”。

從受到通報(bào)批評(píng)的原因來看，堅(jiān)瑞消防、大康牧業(yè)、海蘭信、東方日升4家公司是因業(yè)績預(yù)告與實(shí)際利潤之間的差異巨大，萬家樂是因開展委托理財(cái)未履行審批程序及信披義務(wù)，科倫藥業(yè)則是因未披露關(guān)聯(lián)交易，這六家公司及其相關(guān)責(zé)任人均被給予通報(bào)批評(píng)。

此外，神州泰岳副總許其因敏感期買賣上市公司股份，也受到通報(bào)批評(píng)。

一位業(yè)內(nèi)人士對(duì) 《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，深交所如此高頻率地處分相關(guān)上市公司及責(zé)任人，是近年來極其少見的。

深交所這一系列動(dòng)作，引得市場各方紛紛猜測：這是否預(yù)示著一輪“監(jiān)管風(fēng)暴”正在來襲？

東方日升業(yè)績預(yù)告成“忽悠”

1月17日，東方日升（300118，前收盤價(jià)7.07元）披露2012年度業(yè)績預(yù)告，預(yù)計(jì)2012年度虧損1.8~2.6億元。不久之后的2月27日，公司披露了業(yè)績快報(bào)，預(yù)計(jì)凈利潤為虧損2.5億元，與此前的預(yù)測差異不大。

一個(gè)多月之后，即臨近4月19日年報(bào)披露前不久，東方日升在4月3日突然對(duì)業(yè)績快報(bào)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行修正并公告，稱由于太陽能產(chǎn)業(yè)應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備、固定資產(chǎn)及在建工程減值準(zhǔn)備大幅上升，預(yù)計(jì)虧損額度從此前預(yù)測的2.5億元擴(kuò)大到4.84億元。最終年報(bào)公布之后確認(rèn)虧損為4.81億元。

深交所認(rèn)為，東方日升披露的2012年度業(yè)績預(yù)告與年報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)相比，凈利潤相差2.21億元，且業(yè)績快報(bào)的修正公告嚴(yán)重滯后，違反了《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定。深交所決定對(duì)東方日升給予通報(bào)批評(píng)的處分；對(duì)公司董事長、總經(jīng)理林海峰，董事、財(cái)務(wù)總監(jiān)曹志遠(yuǎn)給予通報(bào)批評(píng)的處分。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在1月17日發(fā)布預(yù)計(jì)全年虧損公告前夕的1月10日，擔(dān)任東方日升監(jiān)事一職的陳漫，以4.65元/股的均價(jià)出售公司股份138.94萬股，累計(jì)套現(xiàn)金額近650萬元。而據(jù)相關(guān)規(guī)定，上市公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前10日內(nèi)，公司董監(jiān)高等高管人員不得買賣公司股票。

對(duì)此東方日升表示，由于助手的疏忽，陳漫當(dāng)日并未及時(shí)將此次減持計(jì)劃送達(dá)董事會(huì)辦公室并履行相關(guān)報(bào)備程序，導(dǎo)致敏感期買賣股票行為的發(fā)生。事后，監(jiān)事陳漫已主動(dòng)將成交金額的10%上繳給公司，上繳金額共計(jì)65萬元。

東方日升還稱，經(jīng)核查，陳漫并未依靠監(jiān)事身份獲知公司業(yè)績方面等內(nèi)部信息以買賣公司股票，未涉及內(nèi)幕交易。深交所此前對(duì)陳漫的行為也給予了關(guān)注，并給予其通報(bào)批評(píng)的處分。

科倫藥業(yè)隱瞞關(guān)聯(lián)交易

科倫藥業(yè)（002422，收盤價(jià)49.11元）這次“中槍”，則是因?yàn)殛P(guān)聯(lián)交易的不當(dāng)披露。

深交所出具的文件顯示，科倫藥業(yè)存在的違規(guī)行為有：2011年3月公司使用4.26億元超募資金收購君健塑膠100%股權(quán)，君健塑膠的實(shí)際出資人是惠豐投資，惠豐投資的實(shí)際出資人主要是公司和科倫實(shí)業(yè)的員工，在上述收購事項(xiàng)的相關(guān)公告中，公司披露與君健塑膠之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，與事實(shí)不符。2009年和2010年1至5月，即在公司上市之前，公司向君健塑膠采購貨物的金額分別為4594.69萬元、4381.86萬元，但在向深交所提交的上市申請(qǐng)文件中，公司未說明與君健塑膠存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

同時(shí)，2010年6至12月和2011年1至3月，即在公司上市之后至收購君健塑膠前，公司向君健塑膠采購貨物的金額分別為20387.72萬元和5483.70萬元。對(duì)于上述關(guān)聯(lián)交易，公司沒有履行相應(yīng)的審批程序和信息披露義務(wù)，也沒有在相關(guān)定期報(bào)告中予以披露。

鑒于公司及有關(guān)當(dāng)事人違反深交所相關(guān)規(guī)定，深交所決定對(duì)公司給予通報(bào)批評(píng)的處分，對(duì)公司董事長劉革新、董事兼總經(jīng)理程志鵬、董事兼副總經(jīng)理潘慧等相關(guān)當(dāng)事人的上述違規(guī)行為給予的處分，深交所將記入上市公司誠信檔案，并向社會(huì)公布。

值得注意的是，在5月4日科倫藥業(yè)被四川證監(jiān)局下發(fā)處罰決定書時(shí)，便將科倫藥業(yè)與君健塑膠的關(guān)聯(lián)交易曝光?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》在5月10日的獨(dú)家報(bào)道中指出，科倫藥業(yè)在此次事件中，有9份公告未能如實(shí)描述關(guān)聯(lián)交易情況，涉嫌虛假陳述。并且，公司以高于行業(yè)平均水平向關(guān)聯(lián)方采購產(chǎn)品、溢價(jià)4倍收購關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)，更是涉嫌利益輸送。隨即5月20日，公司收到證監(jiān)會(huì) 《調(diào)查通知書》，公司因涉嫌信息披露違法違規(guī)被立案調(diào)查。

昨日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》致電科倫藥業(yè)董秘熊鷹，但未能聯(lián)系上。