陜西建行倒賣金融牌照案如期偵查 證券營業(yè)部“原罪”浮現(xiàn)

每經(jīng)編輯 幕何方 每經(jīng)記者 黃洪波 發(fā)自西安、成都    

幕何方 每經(jīng)記者 黃洪波 發(fā)自西安、成都

“案件已啟動偵查程序，處于初期調查階段。”接近陜西省經(jīng)偵總隊的人士表示。“此前，陜西省主要領導對此事件亦很重視，專門做過了批示，要求陜西省公安廳進行查辦。”

上述人士透露，中國建設銀行股份有限公司陜西省分行（以下簡稱陜西建行）被西安市經(jīng)偵支隊以 “涉嫌轉讓金融機構許可證”立下的刑事案件，正在緊鑼密鼓的偵查中。

事實上，隨著西安經(jīng)偵方面?zhèn)刹榈耐七M，數(shù)份“陰陽合同”亦浮出水面?！睹咳战?jīng)濟新聞》記者亦獲取由開封市信托投資公司清算組、德恒證券有限責任公司、陜西建行簽訂的“三方轉讓協(xié)議”。

該轉讓協(xié)議明確了涉案的開信西安證券營業(yè)部為陜西建行所持有，并由其轉讓給德恒證券有限責任公司（以下簡稱德恒證券）。上述協(xié)議的浮現(xiàn)，亦讓開信營業(yè)部自營賬戶3600余萬元資金的歸屬成疑。

就上述情形，《每日經(jīng)濟新聞》記者致電陜西建行法律事務部總經(jīng)理許海燕，許海燕稱稍后會有書面回復。然而，截至記者發(fā)稿前，亦未能收到回復。

營業(yè)部的“原罪”

據(jù)披露，開信西安證券營業(yè)部經(jīng)營期間，其從外部融入資金的同時，亦存在挪用股民保證金開設自營股票賬戶，進行違規(guī)操作。

開信西安證券營業(yè)部由德恒證券接手后，其發(fā)現(xiàn)有6個資金賬戶均為營業(yè)部自行開設。該資金賬戶號碼分別為14499、12840、13035、12826、12925、15983，戶名則為自強社、利小西、李息、毛福全、趙明海、孫艷霞六人。

上述賬戶中，自強社、利小西、李息三人的資金賬戶均開設于2000年5月23日，截至2005年9月15日，其資金余額為4160.64元、81001.07元、148305.21元。

而毛福全、趙明海、孫艷霞的資金賬戶亦開設于2000年，截至2004年3月12日，毛福全賬戶資金余額為307472.82元 、 股 票 市 值 為20071422.00元；截至2004年3月18日，趙明海賬戶資金余額為1134794.08元 、 股 票 市 值 為9142290.00元；孫艷霞賬戶的資金余額為782220.97元、股票市值為2635214.55元。

北京觀韜律師事務所西安分所出具的法律意見書中亦透露，2003年7月30日，上海東華會計師事務所出具的“情況說明”中提及，毛福全、孫艷霞、趙明海三個資金賬戶為自營賬戶；自強社、利小西、李息三個資金賬戶為資金調劑賬戶，用于記錄融入的資金和客戶融資，并在特定時點彌補部分資金賬戶的透支額。

上述法律意見書還稱，德恒證券長安中路營業(yè)部出具的說明亦認為趙明海、毛福全、孫艷霞三賬戶，均接收自開信西安證券營業(yè)部。三賬戶均無身份證復印件、股東代碼復印件及授權委托協(xié)議等開戶書面登記資料，賬戶操作系開信西安證券營業(yè)部內(nèi)部人員實施。

《每日經(jīng)濟新聞》記者獲取的開封市公安局出具的一份證明中，亦提及上述六個資金賬戶均為開信西安證券營業(yè)部的自營股票資金賬戶，而該自營股票資金均為其挪用股民保證金或融入資金形成。

其后，開封信托清算組對上述違規(guī)自營的股票資產(chǎn)，按照清算程序進行處置，變現(xiàn)資金36707843.50元。

逾3600萬資金歸屬

隨著經(jīng)偵方面調查的推進，陜西建行與開封信托清算組、德恒證券簽署的“陰陽合同”開始浮現(xiàn)。

在開信證券營業(yè)部的轉讓問題上，2002年7月13日，開封信托清算組與德恒證券簽署了一份“證券營業(yè)部轉讓協(xié)議”，提及營業(yè)部為開封信托清算組所有，并由其將營業(yè)部轉讓給德恒證券。而營業(yè)部的訴訟、負債等均由開封信托清算組承擔。

事實上，同年的7月11日，陜西建行、開封信托清算組、德恒證券就已經(jīng)簽署有一份“協(xié)議書”。該三方參與的協(xié)議第七條約定，本協(xié)議與開封信托清算組和德恒證券簽訂的“證券營業(yè)部轉讓協(xié)議”不符的，以本協(xié)議為準。

律師對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，該條文的存在，就意味著2002年7月13日開封信托清算組與德恒證券簽署的 “證券營業(yè)部轉讓協(xié)議”中，營業(yè)部歸屬開封信托清算組，其負債、訴訟由開封信托承擔的提法不能成立。

上述三方“轉讓協(xié)議書”中，明確了開信西安證券營業(yè)部為陜西建行所持有，并且由陜西建行轉讓給德恒證券，且營業(yè)部的負債（包括或有負債）、正在進行或可能發(fā)生的訴訟，均由陜西建行負責處理。

這前后兩份“陰陽合同”帶來的震動，不僅是陜西建行承擔陜西農(nóng)信社債務與否的問題，還有開信證券營業(yè)部逾3600萬的資產(chǎn)歸屬于誰？

對此，北京觀韜律師事務所出具的法律意見書卻認為，開封信托清算組在清算期間對外代表開封信托承擔與清算事務有關的權利和義務，行使公司管理權，清算開封信托的全部資產(chǎn)和負債。

此后，各關聯(lián)方依據(jù)上述法律意見書認為，“原開封信托西安營業(yè)部凍結的毛福全等六個資金賬戶及下掛的股東賬戶的權屬應歸開封信托清算組，由其全權處置。”德恒證券在上報陜西省證監(jiān)局的材料中亦如是提及。

證監(jiān)局的會議紀要

當初，為解決逾3600萬資金的歸屬問題，陜西省證監(jiān)局機構處召集開封信托清算組、德恒證券公司西安證券營業(yè)部、華融資產(chǎn)西安辦事處進行會議協(xié)商?！睹咳战?jīng)濟新聞》亦獲取到有各方簽名的會議紀要。

上述會議紀要稱，與會各方同意華融資產(chǎn)西安辦事處德恒托管組，依據(jù)北京觀韜律師事務所西安分所出具的法律意見書，報中國證監(jiān)會陜西監(jiān)管局，陜西監(jiān)管局無異議后，德恒證券方才允許開封信托清算組將原開信西安證券營業(yè)部資金賬戶的現(xiàn)金資產(chǎn)及自營賬戶的自營股票選擇適當時機全權處置、變現(xiàn)。

然而，前述“陰陽合同”浮現(xiàn)后，按照陜西省建行、開信清算組、德恒證券簽署的“三方協(xié)議”，開信西安證券營業(yè)部實際歸屬于陜西省建行。

但在3600萬資產(chǎn)權屬的確定過程中，作為“三方協(xié)議”簽署方的陜西建行和開封信托清算組、德恒證券，亦很清楚該筆資產(chǎn)是屬于陜西建行的，涉事三方為何將3600萬資產(chǎn)推給開封信托清算組呢？

參與協(xié)商會議的陜西省證監(jiān)局人士向《每日經(jīng)濟新聞》記者透露，證監(jiān)局機構處召集的協(xié)商會議，只是為了妥善處理開信營業(yè)部的遺留問題，對自營賬戶資金的歸屬，該局未作任何裁決。

“因為根據(jù)當時我們掌握的材料顯示，該營業(yè)部為開封信托投資公司所有，所以自營賬戶上的資金劃歸開封信托清算組，陜西省證監(jiān)局沒有表示異議。”該人士表示。