部分平臺(tái)貸款或剔出“正常類(lèi)”銀行撥備承壓

每經(jīng)記者  陳誠(chéng)  發(fā)自北京

        據(jù)媒體報(bào)道，銀監(jiān)會(huì)擬要求地方融資平臺(tái)中沒(méi)有擔(dān)保和保全的項(xiàng)目貸款，不得計(jì)入商業(yè)銀行  “正常類(lèi)”貸款。這預(yù)示著商業(yè)銀行的減值準(zhǔn)備可能相應(yīng)增加。

        不僅如此，一位接近銀行的消息人士還指出：“地方融資平臺(tái)項(xiàng)目中沒(méi)有現(xiàn)金流僅憑財(cái)政收入擔(dān)保和還款的項(xiàng)目貸款，也將不能計(jì)入正常類(lèi)?！?br/>
        若上述消息做實(shí)，由于貸款不同分類(lèi)，減值撥備計(jì)提比例不同，銀行利潤(rùn)料將減少。4月20日，記者致電銀監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人，該人士不予置評(píng)。

平臺(tái)貸款分級(jí)被特別關(guān)照

        目前，我國(guó)大型商業(yè)銀行及股份制商業(yè)銀行執(zhí)行1998年制定的《貸款分類(lèi)指導(dǎo)原則》。該原則要求，商業(yè)銀行依據(jù)借款人的實(shí)際還款能力進(jìn)行貸款質(zhì)量的五級(jí)分類(lèi)，即按風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為五類(lèi)：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三種為不良貸款。

        目前地方融資平臺(tái)貸款尚能還本付息，在貸款分類(lèi)中，大都處于正常類(lèi)。一般而言，此類(lèi)貸款多為中長(zhǎng)期貸款，還本時(shí)間較長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)暫時(shí)不會(huì)暴露。

        最新消息稱(chēng)，銀監(jiān)會(huì)擬要求地方融資平臺(tái)中沒(méi)有擔(dān)保和保全的項(xiàng)目貸款，不得計(jì)入商業(yè)銀行正常類(lèi)貸款。若上述消息做實(shí)，則意味著在銀行貸款五級(jí)分類(lèi)中，部分融資平臺(tái)的項(xiàng)目貸款分類(lèi)將下移。

        此外，最新消息還稱(chēng)，地方融資平臺(tái)項(xiàng)目中沒(méi)有現(xiàn)金流，僅憑財(cái)政收入擔(dān)保和還款的項(xiàng)目貸款，也將不能計(jì)入“正常類(lèi)”。

        據(jù)保守估計(jì)，2009年地方融資平臺(tái)貸款余額已經(jīng)超過(guò)5萬(wàn)億元。

        工行行長(zhǎng)楊凱生在年報(bào)發(fā)布會(huì)時(shí)曾表示，截至2009年末，若按廣泛意義上的地方政府融資統(tǒng)計(jì)，工行地方政府融資達(dá)7200億。

        對(duì)于融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)，銀監(jiān)會(huì)素來(lái)重視。此前，銀監(jiān)會(huì)曾要求商業(yè)銀行將地方融資平臺(tái)貸款解包還原，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。6月底前銀行要完成上述“解包還原”工作。

        在4月20日銀監(jiān)會(huì)召開(kāi)的2010年第二次經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)分析通報(bào)會(huì)議上，銀監(jiān)會(huì)主席劉明康要求，各銀行要按照“逐包打開(kāi)，逐筆核對(duì)，重新評(píng)估，整改保全”的要求扎扎實(shí)實(shí)做好地方政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)管控工作；三季末前必須做到準(zhǔn)確分類(lèi)，提足撥備，年內(nèi)基本完成對(duì)壞賬的核銷(xiāo)，做到賬銷(xiāo)、案存、權(quán)在，并持續(xù)關(guān)注時(shí)效，在有效期內(nèi)保全和回收。

增撥備  減利潤(rùn)

        貸款五級(jí)分類(lèi)在規(guī)范貸款類(lèi)別的同時(shí)，亦對(duì)商業(yè)銀行提出相應(yīng)風(fēng)控要求，即依據(jù)不同貸款分類(lèi)，按比例提減值撥備。

        所謂減值撥備，指銀行業(yè)按五級(jí)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)所提取的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，是銀行貸款可能發(fā)生的呆、壞賬準(zhǔn)備金。不難看出，撥備計(jì)提的多少將直接影響銀行當(dāng)期的利潤(rùn)。

        根據(jù)  《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》規(guī)定，銀行可以參照以下比例按季計(jì)提專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備：對(duì)于關(guān)注類(lèi)貸款，計(jì)提比例為2%；對(duì)于次級(jí)類(lèi)貸款，計(jì)提比例為25%；對(duì)于可疑類(lèi)貸款，計(jì)提比例為50%；對(duì)于損失類(lèi)貸款，計(jì)提比例為100%。

        若貸款分類(lèi)向下遷徙，將直接引起銀行減值撥備的增加。此消彼長(zhǎng)，銀行利潤(rùn)將受影響。

        截至2009年末，我國(guó)境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額4973.3億元，不良貸款率1.58%，撥備覆蓋率達(dá)155%。

        此前不久，銀監(jiān)會(huì)銀行監(jiān)管二部主任肖遠(yuǎn)企曾表示，城商行正常類(lèi)貸款轉(zhuǎn)化為關(guān)注類(lèi)貸款的數(shù)量在上升，這個(gè)趨勢(shì)在一季度已經(jīng)出現(xiàn)，而關(guān)注類(lèi)貸款很可能轉(zhuǎn)化為不良，預(yù)計(jì)城商行今年的不良貸款率和不良貸款都會(huì)有所上升。



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