每日經(jīng)濟新聞
今日報紙

每經(jīng)網(wǎng)首頁 > 今日報紙 > 正文

能省多少稅?能賺多少收益?退休能領(lǐng)多少? 個人養(yǎng)老金這三筆賬,都算清楚了!

每日經(jīng)濟新聞 2024-12-17 21:27:26

每經(jīng)記者 袁園    每經(jīng)編輯 段煉 張益銘 易啟江    

12月15日,個人養(yǎng)老金制度在全國鋪開,該消息一度沖上當(dāng)天的熱搜,成為公眾關(guān)注的熱門話題。

根據(jù)記者在上班族中隨機發(fā)出的50份問卷調(diào)研結(jié)果顯示,對上班族來說,節(jié)稅是最為關(guān)注的點,而追求穩(wěn)定是購買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品的首要考慮因素。

視覺中國圖

那么個人養(yǎng)老金到底能省多少稅、能賺多少收益、退休能領(lǐng)多少?以35歲年收入10萬元的男性打工人為例,若每年繳12000元,退休時可以節(jié)省3.36萬元稅費,而在投資端的收益和最終領(lǐng)取金額方面優(yōu)勢不明顯。

值得一提的是,作為第三支柱有力補充的個人養(yǎng)老金制度,并不是一個新事物。2022年,人社部、財政部、國家稅務(wù)總局等部門聯(lián)合發(fā)布了《個人養(yǎng)老金實施辦法》,并在36個城市先行試點。從試點城市的運營情況來看,個人養(yǎng)老金呈現(xiàn)“一高三低”的情況。“一高”即開戶人數(shù)快速增加,在短短兩年間已有7000多萬人;“三低”則是相對于開戶人數(shù),實際繳存人數(shù)比例低,僅為22%;相對于稅優(yōu)政策規(guī)定的12000元的繳存額上限,個人實際繳存的金額比例低,僅為25%;實際繳存額中用于投資的資金比例低,約為61%。

為何大多數(shù)人明明開了個人養(yǎng)老金賬戶,但是往里繳存的積極性卻不高呢?我們先算算個人養(yǎng)老金的三筆賬。

算賬:省多少稅、賺多少收益、退休領(lǐng)多少

個人養(yǎng)老金的最大作用就是節(jié)稅和強制儲蓄解決未來的養(yǎng)老問題。節(jié)稅主要表現(xiàn)在繳費端,即個人每年可以通過繳存到個人養(yǎng)老金賬戶的金額來抵扣應(yīng)交的稅費。而強制儲蓄解決養(yǎng)老問題則表現(xiàn)在領(lǐng)取端,即個人可以通過個人養(yǎng)老金賬戶購買相關(guān)的個人養(yǎng)老金產(chǎn)品,獲得對應(yīng)的投資收益,滿足個人的養(yǎng)老需求。

雖然個人養(yǎng)老金的目的是讓我們擁有體面的養(yǎng)老生活,但既然跟未來和養(yǎng)老掛鉤,我們就不能忽視這背后的投入產(chǎn)出比,畢竟只有劃算的買賣才有吸引力。從個人養(yǎng)老金的設(shè)置來看,其主要牽涉到前期的節(jié)稅、中期的投資收益和未來領(lǐng)取時的金額三大方面。下面就讓我們一起來看看這三筆賬的吸引力如何吧。

記者以生活在石家莊的35歲男性張先生為例,按照石家莊市2023年的平均工資[2023年,石家莊市(含辛集市)城鎮(zhèn)非私營單位就業(yè)人員年平均工資為102017元;石家莊市(不含辛集)城鎮(zhèn)非私營單位就業(yè)人員年平均工資為102680元],我們假設(shè)張先生的年收入(減去專項扣除、專項附加扣除后的稅前年收入)為10萬元,按照年交12000元的標準繳納個人養(yǎng)老金。

首先,我們來計算張先生在繳費端能省多少稅。按照最近的法定退休年齡,張先生是63歲退休,而張先生的收入對應(yīng)的稅率是10%。若張先生每年都能按照12000元的標準繳納個人養(yǎng)老金,那么張先生累計能省稅(12000×10%×28=33600)3.36萬元。

其次,張先生這28年來累計交的33.6萬元個人養(yǎng)老金也不會白白在賬戶沉睡,他可以選擇購買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品,從而產(chǎn)生一定的收益,增加退休后能領(lǐng)取的金額。

不過,個人養(yǎng)老金產(chǎn)品跟市場上的普通金融產(chǎn)品主要差別是在儲蓄方面,部分養(yǎng)老儲蓄產(chǎn)品的收益率略高于銀行的同期儲蓄產(chǎn)品,而保險產(chǎn)品和基金則基本和市場上的同類產(chǎn)品差異不大。

以個人養(yǎng)老儲蓄產(chǎn)品為例,若張先生購買的是儲蓄產(chǎn)品,以某銀行3年期存款利率2.15%計算復(fù)利,不算最后一年的投資(此處我們默認最后一年不投資),28年總共可支取本金加利息為360904元。但假如張先生不存?zhèn)€人養(yǎng)老金賬戶,只存普通銀行賬戶,那么同樣的年數(shù)和繳納方式下,以上述某銀行3年期存款利率1.95%計算復(fù)利,28年后總共可支取本金加利息為357290元。

兩種方式對比,個人養(yǎng)老金賬戶相比普通賬戶,存款利息多了3614元,再減去養(yǎng)老金賬戶提取養(yǎng)老金時3%的個人所得稅,張先生最終到手的錢與普通存款賬戶相差無幾。

若是張先生購買的是養(yǎng)老保險產(chǎn)品,以某款專屬商業(yè)養(yǎng)老保險為例,該產(chǎn)品的最低保證利率是2%,如果張先生用繳納到個人養(yǎng)老金賬戶的錢持續(xù)購買這款個人養(yǎng)老保險產(chǎn)品,按照最低保證利率計算,張先生64歲可開始領(lǐng)取,每月至少領(lǐng)取2032元,至85歲累計可領(lǐng)取51.21萬元左右,再減去養(yǎng)老金賬戶提取養(yǎng)老金時3%的個人所得稅,張先生85歲到手的錢與購買普通商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品的區(qū)別不大。

整體來看,個人養(yǎng)老金對個人來說,最省錢的地方在于節(jié)稅端,在投資端的收益和最終領(lǐng)取金額方面優(yōu)勢不明顯。

調(diào)查:節(jié)稅是上班族最為關(guān)注的點

在個人養(yǎng)老金制度全面實施之際,記者在上班族中隨機發(fā)出了50份問卷調(diào)研,內(nèi)容包含對個人養(yǎng)老金制度的看法、個人養(yǎng)老金產(chǎn)品的選擇等。

調(diào)研顯示,超四成的上班族表示會考慮申請個人養(yǎng)老金賬戶并購買相關(guān)產(chǎn)品。在促使他們購買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品的原因中,七成左右的上班族認為個人養(yǎng)老金存在較大的稅收優(yōu)惠力度,兩成的上班族認為個人養(yǎng)老金可以作為補充的養(yǎng)老手段,僅有一成左右的上班族選擇了個人養(yǎng)老金的投資類型和收益。由此可以看出,節(jié)稅是上班族最為關(guān)注的點。

在計劃每年為個人養(yǎng)老金賬戶存多少錢方面,三成選擇了12000元,還有約三成選擇了6000元以下,僅有兩成的人選擇了6000元~12000元,約兩成則選擇了暫不考慮。這意味著,雖然一些上班族了解個人養(yǎng)老金對于節(jié)稅和未來養(yǎng)老的作用,但是對于繳費的態(tài)度卻呈現(xiàn)出兩極分化的狀態(tài)。

在傾向購買哪類養(yǎng)老金融產(chǎn)品方面,幾乎所有的上班族都選擇了養(yǎng)老儲蓄產(chǎn)品,緊隨其后的是養(yǎng)老理財和養(yǎng)老保險,選擇基金和國債的人極少。從數(shù)據(jù)可以看出,追求穩(wěn)定是上班族購買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品的首要考慮因素。

而明確表示不會申請個人養(yǎng)老金賬戶并購買相關(guān)產(chǎn)品的四成上班族中,對未來養(yǎng)老規(guī)劃的不確定性成為主要原因,占比達到六成多,其余原因比如個人養(yǎng)老金無法提前支取、不能應(yīng)急,稅收優(yōu)惠力度不大,社保、企業(yè)年金已經(jīng)夠用等因素分別占到三成左右。“我覺得個人養(yǎng)老金的出發(fā)點很好,但是我對自己未來收入和退休的預(yù)期并不確定。”參與問卷調(diào)查的上班族小王對記者表示,除了未來預(yù)期因素外,也不知道該如何挑選產(chǎn)品。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到,小王等上班族面臨的困惑并非個案。就當(dāng)前市場上的個人養(yǎng)老金產(chǎn)品來看,數(shù)量多,也很復(fù)雜。“這么多產(chǎn)品,讓老百姓選,不是一般人能選得出來的。即使是投資者教育,短期也很難做,我們不可能也沒必要把所有人都教育成投資專家。再加上個人養(yǎng)老金政策出臺之后的頭一年,資本市場低迷,激進一點的產(chǎn)品就虧損了,保守一點的還可以有點收益,但是未來怎么辦?”某業(yè)內(nèi)人士表示,這些都是需要面向未來重點思考的問題,稅收激勵制度也有待進一步完善。

科普:產(chǎn)品目錄增至942只,怎么選?

作為第三支柱的有力補充,個人養(yǎng)老金之所以備受關(guān)注,其實還是跟我國當(dāng)前的養(yǎng)老體系有關(guān)。

我國當(dāng)前采取的是三支柱養(yǎng)老體系,其中第一支柱是基本養(yǎng)老保險,第二支柱是企業(yè)年金和職業(yè)年金,第三支柱是個人養(yǎng)老金制度和各類商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)。截至2023年末,中國養(yǎng)老三支柱覆蓋面差異極大。第一支柱基本養(yǎng)老保險覆蓋約11億人,基本實現(xiàn)了對勞動適齡人口的全覆蓋。第二支柱補充養(yǎng)老保險合計覆蓋約9000萬人,占勞動適齡人口的7.94%,與第一支柱基本養(yǎng)老保險差距較大。第三支柱中的個人養(yǎng)老金,開戶人數(shù)為7000多萬人,覆蓋人數(shù)相對有限。

但是我國當(dāng)前對于養(yǎng)老的需求極大,單純靠第一支柱實現(xiàn)養(yǎng)老目標的可能性越來越小,因此個人養(yǎng)老金制度也被各方寄予了極高的期望,在產(chǎn)品方面也納入了市場上的多類金融產(chǎn)品。

截至目前,個人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄增加至942只,其中儲蓄產(chǎn)品466只、基金產(chǎn)品285只、保險產(chǎn)品165只、理財產(chǎn)品26只。從產(chǎn)品特點來看,不同類型的金融產(chǎn)品均有各自的優(yōu)勢和劣勢。

個人養(yǎng)老金儲蓄產(chǎn)品:該產(chǎn)品類型包括定活兩便、通知存款、零存整取、整存整取等,期限多為5年、10年、15年、20年,收益多集中在1.3%至2.2%之間。

個人養(yǎng)老金基金產(chǎn)品:該類產(chǎn)品通常設(shè)有鎖定期或最短持有期限,以確保投資者能夠長期持有并享受復(fù)利效應(yīng),但有一些個人養(yǎng)老金產(chǎn)品設(shè)計了最短持有期限,如1年、1年半、2年和3年。由于個人養(yǎng)老基金可以直接參與權(quán)益市場投資,所以投資風(fēng)險偏大,收益彈性也較大。

個人養(yǎng)老金保險產(chǎn)品:個人養(yǎng)老金保險產(chǎn)品包括專屬商業(yè)養(yǎng)老保險、年金保險、稅收遞延型養(yǎng)老年金保險和兩全保險四類,在這些產(chǎn)品中有穩(wěn)健性、保證最低利率的,也有具有進取型、擁有浮動收益的。

個人養(yǎng)老理財產(chǎn)品:該類型產(chǎn)品風(fēng)險普遍不高,投資類型多以“固收+”產(chǎn)品為主,業(yè)績比較基準平均約3.93%~4.77%。

從這些產(chǎn)品可以看出,為了提高個人養(yǎng)老金產(chǎn)品的吸引力,各方也是下足了功夫。此外,通過將國債、特定養(yǎng)老儲蓄、指數(shù)基金納入個人養(yǎng)老金產(chǎn)品范圍,政府為參加人提供了更多元化的投資選擇,有助于分散風(fēng)險,提高個人養(yǎng)老金賬戶的資金增值潛力,從而增強退休后的養(yǎng)老經(jīng)濟保障。

封面圖片來源:視覺中國圖

如需轉(zhuǎn)載請與《每日經(jīng)濟新聞》報社聯(lián)系。
未經(jīng)《每日經(jīng)濟新聞》報社授權(quán),嚴禁轉(zhuǎn)載或鏡像,違者必究。

讀者熱線:4008890008

特別提醒:如果我們使用了您的圖片,請作者與本站聯(lián)系索取稿酬。如您不希望作品出現(xiàn)在本站,可聯(lián)系我們要求撤下您的作品。

養(yǎng)老 養(yǎng)老金 個人養(yǎng)老金

歡迎關(guān)注每日經(jīng)濟新聞APP

每經(jīng)經(jīng)濟新聞官方APP

0

0

免费va国产高清不卡大片,笑看风云电视剧,亚洲黄色性爱在线观看,成人 在线 免费