萬(wàn)潤(rùn)新能擬3.15億元轉(zhuǎn)讓礦業(yè)子公司100%股權(quán) 標(biāo)的公司在海外擁有多處礦權(quán)和特別探礦證

每經(jīng)記者 王琳    每經(jīng)編輯 楊夏    

12月15日晚間，萬(wàn)潤(rùn)新能（688275.SH，股價(jià)54.03元，市值68.14億元）公告稱，其與相關(guān)方簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》，擬將持有的全資子公司深圳市萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)）100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳市中渚礦業(yè)投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱深圳中渚），交易對(duì)價(jià)3.15億元。

深圳中渚由深圳市奧融信投資發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱奧融信）和湖北萬(wàn)潤(rùn)工貿(mào)發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱萬(wàn)潤(rùn)工貿(mào)）分別持有69.993%和29.997%的份額。記者注意到，奧融信的背后是“資本市場(chǎng)老手”黃俞。

此外，萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)的海外子公司萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)（盧旺達(dá)）有限公司（以下簡(jiǎn)稱萬(wàn)潤(rùn)盧旺達(dá)）已簽訂收購(gòu)當(dāng)?shù)貎商幍V權(quán)的轉(zhuǎn)讓合同，萬(wàn)潤(rùn)津巴布韋資源私人有限公司（以下簡(jiǎn)稱萬(wàn)潤(rùn)津巴布韋）已取得25處特別探礦證。據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪了解，由于勘探結(jié)果尚不明確，這些礦權(quán)和探礦證對(duì)應(yīng)的賬面資產(chǎn)目前不超過(guò)1762.02萬(wàn)元。

交易對(duì)手最大份額合伙人背后有“資本市場(chǎng)老手”

公開(kāi)資料顯示，萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)是萬(wàn)潤(rùn)新能在2022年設(shè)立的公司，主要從事礦業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)，認(rèn)繳注冊(cè)資本為3.98億元，實(shí)繳3.1億元。

根據(jù)公告，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的交易對(duì)象深圳中渚成立于2024年12月10日。深圳中渚由執(zhí)行事務(wù)合伙人深圳西橋投資管理有限公司持有0.01%的份額，奧融信和萬(wàn)潤(rùn)工貿(mào)分別持有69.993%和29.997%的份額。

萬(wàn)潤(rùn)新能控股股東、實(shí)控人劉世琦、李菲分別持有萬(wàn)潤(rùn)工貿(mào)97.95%、2.05%的股權(quán)，因此，基于“實(shí)質(zhì)重于形式”原則，萬(wàn)潤(rùn)新能認(rèn)定深圳中渚為公司的關(guān)聯(lián)方，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓也構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

記者注意到，奧融信同樣大有來(lái)頭，其實(shí)控人為黃俞，后者在資本市場(chǎng)頗有名氣。早在2014年，奧融信持股60%的深圳市華融泰資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱華融泰）參與華控賽格定增，華融泰進(jìn)而成為華控賽格新的控股股東，黃俞成為了華控賽格新的實(shí)控人，華控賽格（000068.SZ，股價(jià)4.22元，市值42.48億元）直到2019年才再度迎來(lái)新的實(shí)控人。

黃俞還曾在2016年5月至2020年1月期間擔(dān)任同方股份（600100.SH，股價(jià)7.43元，市值248.93億元）的副董事長(zhǎng)兼總裁，同方股份在其任上對(duì)外進(jìn)行了多項(xiàng)重要的股權(quán)投資。

萬(wàn)潤(rùn)新能表示，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜旨在進(jìn)一步優(yōu)化公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，聚焦公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率，有利于增強(qiáng)公司整體盈利能力及競(jìng)爭(zhēng)力。而在今年9月份，萬(wàn)潤(rùn)新能在回復(fù)投資者關(guān)于公司國(guó)際化的相關(guān)機(jī)會(huì)時(shí)還表示，目前公司已在北美、非洲、中亞地區(qū)進(jìn)行考察、規(guī)劃，進(jìn)一步推進(jìn)公司國(guó)際化發(fā)展戰(zhàn)略。

礦權(quán)和探礦證對(duì)應(yīng)資產(chǎn)賬面價(jià)值不超過(guò)1762.02萬(wàn)元

萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)目前似乎主要還處于投入階段。公告顯示，萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)在2023年和2024年上半年的營(yíng)業(yè)收入分別為10.61萬(wàn)元和40.94萬(wàn)元，凈利潤(rùn)分別虧損2100.15萬(wàn)元和1871.19萬(wàn)元。

不過(guò)，這不代表萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)在采礦方面未有進(jìn)展。萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)的股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（以下簡(jiǎn)稱評(píng)估報(bào)告）顯示，其目前在哈薩克斯坦、盧旺達(dá)等多個(gè)國(guó)家設(shè)立了公司，其中，下屬的萬(wàn)潤(rùn)盧旺達(dá)已簽訂收購(gòu)當(dāng)?shù)貎商幍V權(quán)的轉(zhuǎn)讓合同，并按照約定預(yù)付了合同進(jìn)度款項(xiàng)，但礦權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)戶尚未完成，項(xiàng)目目前處于地質(zhì)勘查階段；萬(wàn)潤(rùn)津巴布韋已取得25處特別探礦證，勘探面積合計(jì)約40平方公里，由于是空白區(qū)，故沒(méi)有資源預(yù)估信息。

萬(wàn)潤(rùn)津巴布韋取得25處特別探礦證的交易金額為10萬(wàn)美元，而對(duì)于萬(wàn)潤(rùn)盧旺達(dá)收購(gòu)當(dāng)?shù)貎商幍V權(quán)的轉(zhuǎn)讓合同金額，萬(wàn)潤(rùn)新能方面在12月16日回復(fù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者采訪時(shí)表示，因礦權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)戶尚未完成，合同內(nèi)容涉及商業(yè)機(jī)密，不便透露具體的合同金額，且該交易未達(dá)到臨時(shí)信披標(biāo)準(zhǔn)。

根據(jù)公告，萬(wàn)潤(rùn)新能本次轉(zhuǎn)讓萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)100%股權(quán)的交易價(jià)格為3.15億元，較萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)股東全部權(quán)益賬面價(jià)值約2.70億元（母公司財(cái)務(wù)報(bào)表口徑）相比溢價(jià)率為16.52%。經(jīng)采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估，萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)評(píng)估價(jià)值為2.82億元，評(píng)估增值為1170.77萬(wàn)元，增值率為4.33%。

萬(wàn)潤(rùn)新能方面向記者表示，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓已將前述相關(guān)礦權(quán)的資產(chǎn)納入評(píng)估范圍。“萬(wàn)潤(rùn)盧旺達(dá)和萬(wàn)潤(rùn)津巴布韋目前相關(guān)礦權(quán)處于初步勘測(cè)階段，其是否能給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益具有不確定性并取決于勘探結(jié)果，該部分資產(chǎn)已包含在萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)合并資產(chǎn)負(fù)債表-其他非流動(dòng)資產(chǎn)科目。”

根據(jù)評(píng)估報(bào)告，萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)合并資產(chǎn)負(fù)債表中顯示的其他非流動(dòng)資產(chǎn)賬面金額為1762.02萬(wàn)元。

此外，本次《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》約定，深圳中渚、萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)承諾，于股權(quán)交易交割完成后，萬(wàn)潤(rùn)礦業(yè)就其截至交割完成日持有采礦權(quán)、探礦權(quán)的鋰礦所產(chǎn)出的鋰礦產(chǎn)品（包括但不限于鋰輝石、鋰云母、鹽湖鹵水鋰礦等形式），應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向萬(wàn)潤(rùn)新能進(jìn)行供給，且在同等商業(yè)條件下給予價(jià)格優(yōu)惠。

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