公司貨幣資金有上億元 為何無法清償300余萬元債務(wù)？ST中裝收深交所關(guān)注函

每經(jīng)記者 孔澤思    每經(jīng)編輯 楊夏    

因為未清償353.12萬元的債務(wù)，ST中裝（原簡稱中裝建設(shè)，SZ002822，股價1.67元，市值11.92億元）近日被債權(quán)人向法院申請重整，并申請啟動預(yù)重整程序。

5月27日晚間，深交所向ST中裝發(fā)來關(guān)注函，要求公司說明不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的具體情況及真實性，以及公司在貨幣資金余額仍有數(shù)億元的情況下，無法清償353.12萬元債務(wù)的原因及合理性等問題。

被申請重整引關(guān)注

5月24日晚間，ST中裝披露，公司收到債權(quán)人東莞市銘尚貿(mào)易有限公司（以下簡稱“東莞銘尚”）發(fā)來的《通知書》，其以公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)且明顯缺乏清償能力，但具有重整價值為由，于當日向深圳市中級人民法院申請對公司進行重整，并申請啟動預(yù)重整程序。

公告顯示，東莞銘尚經(jīng)營范圍涵蓋建筑材料、木材、五金產(chǎn)品的銷售等。2023年8月1日，東莞銘尚與ST中裝簽訂供貨合同，約定為上市公司進行智能化設(shè)備的供貨及安裝，合同金額共計526.21萬元。因ST中裝無法按時支付貨款，東莞銘尚向深圳市羅湖區(qū)人民法院提起訴訟，法院于2024年4月7日出具《民事調(diào)解書》，確認ST中裝在合同項下尚欠東莞銘尚合同價款353.12萬元。截至5月24日，上市公司尚未清償該筆債務(wù)。

ST中裝表示，公司尚未收到法院對申請人申請公司重整及預(yù)重整的受理文件，申請人的重整及預(yù)重整申請能否被法院裁定受理，以及具體時間尚存在不確定性。

深交所在關(guān)注函中表示，ST中裝近年未披露過發(fā)生重大債務(wù)違約和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的有關(guān)情況，要求公司詳細說明公告中披露的不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的具體情況及真實性等情況。

截至2023年底，ST中裝貨幣資金余額為6.41億元，歸屬于母公司股東所有者權(quán)益為28.15億元。深交所要求ST中裝說明無法清償債權(quán)人353.12萬元的原因及合理性，并說明公司年報披露的貨幣資金及各項流動資產(chǎn)是否真實存在。

另外，東莞銘尚法定代表人為莊志賀，ST中裝控股股東為莊小紅、莊展諾。深交所也詢問：債權(quán)人是否與ST中裝及公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持股5%以上股東、實際控制人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或者可能造成利益傾斜的其他關(guān)系，上市公司是否存在通過破產(chǎn)重整逃廢債務(wù)、損害債權(quán)人及中小股東合法權(quán)益的情形。

公司此前被凍結(jié)銀行賬戶

ST中裝是一家以建筑裝飾主業(yè)為依托，融合幕墻、智能、機電、園林、物業(yè)管理、新能源、IDC 等業(yè)務(wù)的城鄉(xiāng)建設(shè)綜合服務(wù)提供商。2023年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入38.57億元，同比下降25.99%；歸母凈利潤虧損7.02億元，同比轉(zhuǎn)虧。

實際上，今年2月ST中裝就遭遇了現(xiàn)金流方面的打擊。2月23日，公司披露近期收到深圳市福田區(qū)人民法院（以下簡稱“福田法院”）寄送的民事裁定書，交通銀行向福田法院申請凍結(jié)包含公司銀行基本戶在內(nèi)的5個銀行賬戶，共計5566.21萬元。

截至此時，ST中裝貨幣資金余額為4.26億元，凍結(jié)金額占公司貨幣資金余額的13.06%。累計被凍結(jié)金額余額合計1.39億元，累計被凍結(jié)金額占公司貨幣資金余額的32.52%。上市公司股票也因此被實施其他風(fēng)險警示，股票簡稱于2月27日起由“中裝建設(shè)”變?yōu)?ldquo;ST中裝”。

對此局勢，5月9日，ST中裝在業(yè)績說明會上回應(yīng)，公司基本戶等銀行賬戶被凍結(jié)后，公司第一時間組建專項工作小組與各家金融機構(gòu)溝通，提出化債計劃和解決方案。另外，公司已針對客戶款項成立專門收款小組，通過協(xié)商、催收、訴訟等措施保全公司資產(chǎn)，加大對客戶款項的回收力度；并將積極與債權(quán)人、法院等進行溝通，尋求解決方案，爭取通過資產(chǎn)處置、聯(lián)合貸款等方式盡快解除賬戶凍結(jié)。

二級市場方面，ST中裝今年以來股價已下跌超6成。但預(yù)重整消息公布后，公司股價于5月27日漲停，收盤報1.67元/股。

（封面圖片來源：每經(jīng)記者 王佳飛 攝）