7家上市公司同日被證監(jiān)會立案背后：年報“難產(chǎn)”，多家公司近期有高管離職

每經(jīng)記者 陳鵬麗    每經(jīng)編輯 魏官紅    

5月8日晚，威創(chuàng)股份（002308.SZ）、ST華鐵（000976.SZ）、東旭光電（000413.SZ）、東旭藍天（000040.SZ）、*ST越博（300742.SZ）、普利制藥（300630.SZ）、*ST三盛（300282.SZ）等7家上市公司齊齊發(fā)布了收到中國證券監(jiān)督管理委員會下發(fā)的立案告知書的公告。這7家公司被證監(jiān)會立案都有一個共同的原因——涉嫌未按時披露年度報告等信息披露違法違規(guī)。

《每日經(jīng)濟新聞》記者發(fā)現(xiàn)，上述7家公司未能在4月底前披露2023年財報及2024年一季度財報的原因各有不同。年報“難產(chǎn)”的同時，4月至今，*ST越博、ST華鐵、威創(chuàng)股份、*ST三盛均出現(xiàn)了多位高管辭任的情況。

年報“難產(chǎn)”原因不盡相同

據(jù)悉，威創(chuàng)股份、ST華鐵2023年財報“難產(chǎn)”的原因是公司審計委員會未能過半數(shù)通過公司2023年度財務報告；東旭光電與東旭藍天則因涉及年度報告中財務信息等相關重要事項未能完成核實查證程序，導致年報未能提交至審計委員會、董事會審議；*ST三盛與*ST越博是因年審會計師“臨時”辭任無法按時披露2023年財報；普利制藥則因公司尚未完成對2021年度、2022年度營業(yè)收入、利潤等財務信息的真實性、準確性的自查。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，東旭光電與東旭藍天的控股股東相同，均為東旭集團。*ST三盛原本預約了4月30日披露2023年年度報告及2024年第一季度報告，但年審會計師事務所卻在4月25日辭職。*ST越博因為未按照審計業(yè)務約定書的約定進行付款，審計機構主動發(fā)出《合同終止通知書》。3月25日，審計機構正式辭任公司2023年度年審會計師。不過奇怪的是，直至4月25日晚，*ST越博才對外正式披露審計機構辭任的消息。

威創(chuàng)股份及ST華鐵2023年年報“難產(chǎn)”背后存在的財務問題更具體。威創(chuàng)股份審計委員會一一陳述了不能通過2023年財報的五大原因，包括管理層對13.27億元大額款項轉出的性質無法判斷；其他大額資金進出和交易無法保證真實、準確等。ST華鐵董事會、審計委員會則指出，公司控股股東及其他關聯(lián)方尚未歸還的資金占用余額約為13億元，資金占用問題整改未達預期；2023年內(nèi)公司仍存在關聯(lián)方非經(jīng)營性資金流出，目前公司對其性質和金額未能核實查清。

多家公司現(xiàn)高管辭職

按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的相關規(guī)定，上述7家上市公司股票正在停牌中。威創(chuàng)股份、ST華鐵、東旭光電、東旭藍天、普利制藥5家公司若在股票停牌兩個月內(nèi)仍無法披露2023年年度報告，公司股票將被實施退市風險警示。公司股票交易被實施退市風險警示之日起的兩個月內(nèi)仍未披露過半數(shù)董事保證真實、準確、完整的相關年度報告，深交所將決定終止公司股票上市交易。

*ST越博、*ST三盛則已經(jīng)觸及《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2023年8月修訂）》規(guī)定的股票終止上市情形，兩家公司都已收到深交所下發(fā)的終止上市事先告知書。

《每日經(jīng)濟新聞》記者梳理發(fā)現(xiàn)，*ST越博從今年4月至今，有5名高管相繼申請辭去了高管職務，分別為公司獨立董事徐建、獨立董事左茜、公司副總經(jīng)理劉恒、公司總經(jīng)理周學勤、公司財務總監(jiān)李義榮。

ST華鐵4月20日稱公司董事唐小明、副總經(jīng)理兼董事會秘書王穎提交了書面辭職報告，不過他們辭去上述職務后仍在公司或子公司擔任其他職務。4月26日，ST華鐵公告稱公司副總經(jīng)理、財務總監(jiān)張璇申請辭職，辭職后同樣還在公司及子公司擔任其他職務。

威創(chuàng)股份的財務負責人肖旭也在年報披露日前夕辭職，辭職后仍在公司擔任其他職務。*ST三盛4月30日披露了公司財務負責人、財務總監(jiān)與董事會秘書張發(fā)軍的辭職信息，張發(fā)軍的原定任期至2025年10月16日，辭職后將不在公司擔任任何職務。

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