被牽扯進(jìn)飛凱材料遭合同詐騙案，“供應(yīng)商”鑫邁迪負(fù)責(zé)人講述不同版本“案情”

每經(jīng)記者 程雅    每經(jīng)編輯 梁梟    

3月19日晚間，飛凱材料（SZ300398，股價13.75元，市值72.69億元）公告稱，全資子公司安徽晶凱電子材料有限公司（以下簡稱晶凱電子）遭遇合同詐騙，涉及其他應(yīng)收款余額1.86億元。目前，晶凱電子已向公安機(jī)關(guān)報案，并收到《立案決定書》。

飛凱材料在公告中描述了涉案貿(mào)易的具體流程：飛凱材料或下屬子公司向供應(yīng)商江蘇鑫邁迪電子有限公司（以下簡稱鑫邁迪）采購產(chǎn)品，隨后銷售給鑫邁迪指定的采購商棗莊睿諾電子科技有限公司（以下簡稱棗莊睿諾電子）和棗莊睿諾光電信息有限公司（以下簡稱棗莊睿諾光電），棗莊睿諾電子和棗莊睿諾光電按簽署的合同條款向飛凱材料或下屬子公司支付貨款。

上述披露內(nèi)容仍有諸多疑問待解。3月20日，飛凱材料收到深交所關(guān)注函，被要求說明相關(guān)交易是否具有商業(yè)實質(zhì)，是否存在變相財務(wù)資助或非經(jīng)營性占用公司資金、涉嫌違法犯罪行為的具體內(nèi)容、資金最終流向等問題。

3月20日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者來到涉事方鑫邁迪。鑫邁迪相關(guān)負(fù)責(zé)人向記者講述了他所了解的事件情況，其中牽扯出另一家貿(mào)易公司A。

稱飛凱材料系主動尋求合作

國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)顯示，鑫邁迪成立于2017年，地址位于江蘇省宿遷市泗洪縣電子信息產(chǎn)業(yè)園11幢。記者在現(xiàn)場看到，公司在產(chǎn)業(yè)園擁有一棟獨立的大樓，外墻上掛著“積極加強(qiáng)自我防范意識，共同提高識騙防騙能力”的宣傳標(biāo)語。公司正門處，還懸掛和張貼著春節(jié)期間的燈籠和對聯(lián)。

圖片來源：每經(jīng)記者 程雅 攝

據(jù)鑫邁迪相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，2021年6月，貿(mào)易公司A的負(fù)責(zé)人和飛凱材料的工作人員一起找上門來尋求合作。當(dāng)時，各方談判的合作內(nèi)容為飛凱材料向鑫邁迪下發(fā)PCB印制線路板及組裝的采購訂單，將全部采購金額支付給鑫邁迪，鑫邁迪扣除傭金后，再向貿(mào)易公司A下發(fā)采購訂單，將全部采購金額支付給貿(mào)易公司A。其中，每片線路板鑫邁迪可以賺取3元的差價。至于銷售情況，鑫邁迪相關(guān)負(fù)責(zé)人稱并不了解具體詳情。

“它訂單下過來是615（元/片），我下過去是612（元/片）。”鑫邁迪相關(guān)負(fù)責(zé)人回憶，自己當(dāng)時也疑惑，為什么貿(mào)易公司A和飛凱材料不直接合作。而后，據(jù)其了解，實際上飛凱材料是貿(mào)易公司A的墊資方，但由于A公司的貿(mào)易性質(zhì)，飛凱材料不適合直接為A公司墊資，需選擇實體公司“過一道”。但值得注意的是，目前這一說法并未獲得上市公司證實，后續(xù)或需等待相關(guān)部門的進(jìn)一步調(diào)查。

鑫邁迪相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，貿(mào)易公司A的負(fù)責(zé)人與他是十幾年的朋友，加上大額的資金貿(mào)易交給其他人也不放心，因此找上了鑫邁迪合作。達(dá)成合作共識后，三方還建立了群聊，進(jìn)行下單操作。

第一次下單時，鑫邁迪相關(guān)負(fù)責(zé)人專門去現(xiàn)場看了產(chǎn)品，確認(rèn)有產(chǎn)品生產(chǎn)后便放下心來。“后面的貨實際是出到飛凱材料還是到哪里，我們也不清楚。”據(jù)該負(fù)責(zé)人介紹，群內(nèi)的送貨單寫的是將產(chǎn)品出給棗莊睿諾電子、棗莊睿諾光電兩家公司。

對于飛凱材料公告中所述的下游客戶由鑫邁迪指定一事，鑫邁迪相關(guān)負(fù)責(zé)人稱，后續(xù)是由對方自行安排的。自己確實認(rèn)識棗莊睿諾電子的法定代表人洪耀。因為公司是生產(chǎn)柔性線路板的，洪耀曾表示若有業(yè)務(wù)，可以進(jìn)行合作，但合作并未展開。

在這之后，該鑫邁迪負(fù)責(zé)人偶爾也看過貿(mào)易公司A生產(chǎn)的產(chǎn)品。“他們出貨包裝好了之后叫他拍照給我看。”整個經(jīng)手的過程中，該負(fù)責(zé)人了解到，貿(mào)易公司A確實有進(jìn)行生產(chǎn)，但實際的出貨量和訂單量是否一致則尚無法確定。

據(jù)了解，自2021年6月合作以來，鑫邁迪收到的貿(mào)易資金超過6億元，下單數(shù)量超過110萬片，從中賺取利潤300余萬元。合作兩年多時間，訂單的金額也從最開始的每月300余萬元增長至5000余萬元，最大的單筆印制線路板數(shù)量超過了9.5萬片。

據(jù)鑫邁迪相關(guān)負(fù)責(zé)人回憶，2021年～2022年，訂單金額共計約兩億元。但2023年起，訂單金額開始迅速增長，僅2023年就做到了4億元以上。

隨著訂單金額的增長，該負(fù)責(zé)人也開始猶豫起是否要繼續(xù)這筆貿(mào)易業(yè)務(wù)。畢竟金額增長，風(fēng)險也增大。

2023年12月，飛凱材料下單后，又取消了訂單，隨后暫停了該業(yè)務(wù)。

對于飛凱材料的公告內(nèi)容，該鑫邁迪相關(guān)負(fù)責(zé)人也表示很郁悶，認(rèn)為這大大地影響企業(yè)聲譽(yù)，目前已有公司客戶咨詢了具體情況。

鑫邁迪相關(guān)負(fù)責(zé)人稱，兩個星期前，有關(guān)部門找上門后自己才知道此事。目前，飛凱材料方面僅找到自己表示，下周一（3月25日），公司審計要過來面談。

合作一年時間后，飛凱材料也將后續(xù)訂單轉(zhuǎn)交給全資子公司晶凱電子繼續(xù)操作。大致在2022年起，由于開票金額較大，應(yīng)對方要求，鑫邁迪向上游下單的公司增至包括貿(mào)易公司A在內(nèi)的四家。“他們說主要原因就是開票金額會比較大，所以需要分開幾家來做和開票。”

事情發(fā)生之后，該負(fù)責(zé)人也查找了當(dāng)時簽署的相關(guān)合約，但未找到。該相關(guān)負(fù)責(zé)人稱，自己不記得當(dāng)時是否有簽合同，但貿(mào)易轉(zhuǎn)接給晶凱電子后并未簽訂合同。“應(yīng)該屬于訂單合同。”

該負(fù)責(zé)人介紹，自己目前已將所有的材料、文件打印寄給了有關(guān)部門，后續(xù)也將咨詢律師。

公安機(jī)關(guān)已立案偵查

據(jù)飛凱材料公告，自2021年6月起，飛凱材料及下屬子公司與鑫邁迪以及鑫邁迪指定的采購商開展貿(mào)易合作，并分別簽署相關(guān)合同。

2023年12月末，晶凱電子發(fā)現(xiàn)棗莊睿諾電子和棗莊睿諾光電累計應(yīng)付晶凱電子賬款約2.02億元，增幅與前期相比較大，資金占用嚴(yán)重，出于謹(jǐn)慎的角度，晶凱電子終止了該業(yè)務(wù)并催促對方及時還款。

之后，對方出現(xiàn)付款逾期情況，通過多方調(diào)查，晶凱電子陸續(xù)發(fā)現(xiàn)上述業(yè)務(wù)存在諸多異常情況，開始意識到可能存在合同詐騙，并于2024年3月向安慶市公安局報案。

2024年3月15日，晶凱電子收到安慶市公安局宜秀分局出具的《立案決定書》。飛凱材料表示，截至本公告披露之日，上述案件的偵查工作正在進(jìn)行中，結(jié)果尚未確定。涉及的其他應(yīng)收款余額1.86億元，預(yù)計將對公司本期利潤或期后利潤產(chǎn)生重大不利影響，具體影響金額以年審會計師確認(rèn)后的結(jié)果為準(zhǔn)。

另外，飛凱材料也表示，2024年1月31日，公司披露2023年年度業(yè)績預(yù)告，彼時公司未發(fā)現(xiàn)上述業(yè)務(wù)涉嫌合同詐騙，僅按照賬齡計提了壞賬準(zhǔn)備202.1萬元，本次立案將影響公司對上述其他應(yīng)收款的計提比例，影響公司2023年年度業(yè)績數(shù)據(jù)。

國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)顯示，棗莊睿諾電子成立于2016年，為清越科技（SH688496，股價14.69元，市值66.11億元）的參股公司。2024年年初，清越科技增資棗莊睿諾電子，增資后持股比為33.33%。

此外，清越科技數(shù)位人士曾在棗莊睿諾電子任職。清越科技董事長高裕弟曾擔(dān)任棗莊睿諾電子的董事長，目前仍在該公司擔(dān)任董事。

3月20日晚，清越科技發(fā)布公告表示，本次參股公司糾紛內(nèi)容所涉及之上下游客戶及供應(yīng)商與公司均無任何業(yè)務(wù)往來，公司作為棗莊睿諾電子參股方委派了一名董事，棗莊睿諾電子日常經(jīng)營管理均由其總經(jīng)理實際負(fù)責(zé)，本次相關(guān)事項的制定與決策等均未提交棗莊睿諾電子董事會進(jìn)行審議，公司并未參與本事項的決策及實施過程。

3月20日上午，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者致電飛凱材料，公司證券部工作人員表示，具體的貿(mào)易內(nèi)容暫時不方便透露，需等待后續(xù)的相關(guān)公告。相應(yīng)應(yīng)收賬款是否計提也需等待后續(xù)披露的年報。談及公告中所說的異常情況，對方表示：“我們這邊暫時還不清楚。”

此外，3月20日，記者還致電了棗莊睿諾電子的法定代表人洪耀，在記者表明身份后，對方直接表示沒有需求便掛斷了電話。隨后，記者再致電及發(fā)送短信均無回音。

3月20日晚，記者撥通了貿(mào)易公司A法定代表人的電話。對方表示，公司事情現(xiàn)在都由他的兒子處理，他本人并不了解具體情況。隨后，記者詢問其是否能提供其兒子的聯(lián)系方式，對方稱，兒子的手機(jī)并不在其本人身邊，自己也無法打通。“他電話你也打不通。”

封面圖片來源：每日經(jīng)濟(jì)新聞 劉國梅 攝（資料圖）