公開發(fā)行文件編造虛假內(nèi)容 思創(chuàng)醫(yī)惠恐被罰8570萬元

每經(jīng)記者 趙李南    每經(jīng)編輯 陳俊杰    

9月25日，思創(chuàng)醫(yī)惠（SZ300078，股價(jià)4.4元，市值38億元）公告，收到浙江證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，去年9月，證監(jiān)會(huì)對(duì)思創(chuàng)醫(yī)惠立案調(diào)查。調(diào)查結(jié)果顯示，思創(chuàng)醫(yī)惠及相關(guān)人員涉嫌違法的事實(shí)主要是公開發(fā)行文件編造重大虛假內(nèi)容、2019年和2020年年度報(bào)告存在虛假記載。

浙江證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)思創(chuàng)醫(yī)惠處以8570萬元罰款；對(duì)時(shí)任董事長、總經(jīng)理章笠中處以750萬元罰款，采取10年市場禁入措施。

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公開發(fā)行文件內(nèi)容造假

2020年7月5日，思創(chuàng)醫(yī)惠公開披露《創(chuàng)業(yè)板向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》（以下簡稱《募集說明書》）申報(bào)稿。

隨后，思創(chuàng)醫(yī)惠發(fā)行可轉(zhuǎn)債的申請(qǐng)分別被深交所通過和證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)。2021年2月，思創(chuàng)醫(yī)惠披露，其發(fā)行的可轉(zhuǎn)債規(guī)模為8.17億元。

而上述思創(chuàng)醫(yī)惠公開披露的《募集說明書》，其中包含公司2017年、2018年、2019年及2020年1~9月的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

據(jù)調(diào)查，思創(chuàng)醫(yī)惠涉嫌通過全資子公司醫(yī)惠科技有限公司（以下簡稱醫(yī)惠科技）與杭州聞然信息技術(shù)有限公司（以下簡稱杭州聞然）、上海洗凡科技服務(wù)有限公司（以下簡稱上海洗凡）、深圳市雨淋科技服務(wù)有限公司（以下簡稱深圳雨淋）開展虛假業(yè)務(wù)等方式，2019年累計(jì)虛增營業(yè)收入約3493萬元，虛增利潤約3302萬元，占當(dāng)期利潤總額20.03%。

思創(chuàng)醫(yī)惠涉嫌通過全資子公司醫(yī)惠科技與杭州聞然、上海洗凡、深圳雨淋、醫(yī)信惠通（北京）科技有限公司開展虛假業(yè)務(wù)，以及提前確認(rèn)與廣東華上軟件技術(shù)有限公司、河南裕景醫(yī)療器械銷售有限公司相關(guān)業(yè)務(wù)的收入、成本等方式，2020年1-9月累計(jì)虛增營業(yè)收入6096萬元，虛增利潤5237萬元，占當(dāng)期利潤總額56.81%。

此外，調(diào)查顯示，思創(chuàng)醫(yī)惠涉嫌通過開展虛假業(yè)務(wù)等方式虛增2020年?duì)I業(yè)收入9647萬元，虛增利潤8394萬元，占當(dāng)期利潤總額67%。思創(chuàng)醫(yī)惠2019年、2020年年度報(bào)告存在虛假記載。

時(shí)任董事長嚴(yán)重違法

浙江證監(jiān)局認(rèn)為，思創(chuàng)醫(yī)惠前述公開發(fā)行文件編造重大虛假內(nèi)容的行為，涉嫌違反相關(guān)法律和法規(guī)，章笠中、王凜、孫新軍在思創(chuàng)醫(yī)惠相關(guān)公開發(fā)行文件上簽字確認(rèn)，未能保證相關(guān)發(fā)行文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，違反《證券法》。

浙江證監(jiān)局認(rèn)為，思創(chuàng)醫(yī)惠時(shí)任董事長、總經(jīng)理章笠中，未能有效管控醫(yī)惠科技，知曉并授意相關(guān)員工實(shí)施前述虛增營業(yè)收入、成本、利潤等行為，是直接負(fù)責(zé)的主管人員；思創(chuàng)醫(yī)惠時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)王凜全面負(fù)責(zé)思創(chuàng)醫(yī)惠財(cái)務(wù)管理工作，未能對(duì)案涉事項(xiàng)盡到應(yīng)有的注意義務(wù)，是其他直接責(zé)任人員；思創(chuàng)醫(yī)惠時(shí)任副董事長、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書孫新軍協(xié)助董事長工作并全面負(fù)責(zé)思創(chuàng)醫(yī)惠信息披露工作，未能對(duì)案涉事項(xiàng)盡到應(yīng)有的注意義務(wù)，是其他直接責(zé)任人員。

浙江證監(jiān)局表示，上述違法事實(shí)，有思創(chuàng)醫(yī)惠相關(guān)公開發(fā)行文件和定期報(bào)告、會(huì)議決議、財(cái)務(wù)資料、業(yè)務(wù)合同、情況說明、銀行賬戶資料、相關(guān)客戶及人員提供的情況說明及資料、會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供的核對(duì)及分析報(bào)告、相關(guān)人員詢問筆錄等證據(jù)證明。

而對(duì)于思創(chuàng)醫(yī)惠2019年年度報(bào)告、2020年年度報(bào)告未能如實(shí)披露，除了章笠中、王凜全和孫新軍被認(rèn)定為責(zé)任人之外，思創(chuàng)醫(yī)惠時(shí)任監(jiān)事會(huì)主席、職工監(jiān)事汪駿在章笠中的安排下知曉并參與了醫(yī)惠科技和開泰新之間的虛假業(yè)務(wù)，參與、實(shí)施了思創(chuàng)醫(yī)惠2020年年度報(bào)告信息披露違法行為，是其他直接責(zé)任人員。

綜合上述公開發(fā)行文件編造重大虛假內(nèi)容的行為和年報(bào)未能如實(shí)披露兩項(xiàng)，浙江證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)思創(chuàng)醫(yī)惠責(zé)令改正，給予警告，并處以8570萬元罰款。

同時(shí)，浙江證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)章笠中給予警告，并處以750萬元罰款；擬對(duì)王凜、孫新軍給予警告，并分別處以300萬元罰款；擬對(duì)汪駿給予警告，并處以50萬元罰款。

此外，浙江證監(jiān)局表示，思創(chuàng)醫(yī)惠時(shí)任董事長、總經(jīng)理章笠中違法情節(jié)嚴(yán)重，根據(jù)《證券法》及相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，浙江證監(jiān)局?jǐn)M決定對(duì)章笠中采取10年市場禁入措施。

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