規(guī)范中央銀行存款賬戶服務(wù)及管理！央行：對境內(nèi)外機(jī)構(gòu)一視同仁，不得對存款賬戶進(jìn)行透支

每經(jīng)記者 肖世清    每經(jīng)編輯 廖丹    

7月7日，央行網(wǎng)站消息稱，為規(guī)范中央銀行存款賬戶服務(wù)和管理，提高央行貨幣結(jié)算服務(wù)的透明度、公平性和可獲得性，央行制定發(fā)布《中央銀行存款賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。

《辦法》統(tǒng)一了中央銀行存款賬戶的分類、開戶條件和評估標(biāo)準(zhǔn)，提升了獲得央行賬戶服務(wù)的可預(yù)期性和便捷性；明確了央行存款賬戶開立、變更、撤銷及使用管理要求，實(shí)施賬戶全生命周期管理。

此外，《辦法》注重加強(qiáng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險管控，規(guī)范代理結(jié)算和賬戶安全管理要求，有利于降低央行存款賬戶資金結(jié)算風(fēng)險，保障業(yè)務(wù)連續(xù)性。

央行表示，《辦法》的制定，對于推進(jìn)中央銀行存款賬戶管理和服務(wù)法治化，優(yōu)化中央銀行賬戶服務(wù)職能，提升防范資金結(jié)算風(fēng)險能力，更好實(shí)現(xiàn)中國人民銀行貨幣政策目標(biāo)和維護(hù)金融穩(wěn)定具有重要意義。

禁止偽造、變造相關(guān)法律文書或者證明材料騙取開戶

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，《辦法》共六章43條，分別是總則、賬戶申請與開立、賬戶變更與撤銷、賬戶使用、紀(jì)律與責(zé)任、附則。

《辦法》所稱中央銀行存款賬戶，是指中國人民銀行為有關(guān)單位或者組織（下稱“開戶機(jī)構(gòu)”）開立的用于資金存放的負(fù)債類賬戶。

《辦法》要求，開戶機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定辦理中央銀行存款賬戶業(yè)務(wù)，不得出現(xiàn)以下情形：一是偽造、變造相關(guān)法律文書或者證明材料騙取開戶。二是將賬戶出租、出借給其他單位或者組織。三是利用中央銀行存款賬戶從事或者協(xié)助從事洗錢、恐怖主義融資、欺詐等違法犯罪活動。四是對中央銀行存款賬戶進(jìn)行透支。五是賬戶應(yīng)當(dāng)變更未申請變更、應(yīng)當(dāng)撤銷未申請撤銷；未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)核對。六是因資金管理不到位，導(dǎo)致代理結(jié)算出現(xiàn)風(fēng)險或者造成資金損失的。七是對中國人民銀行相關(guān)業(yè)務(wù)運(yùn)營帶來不當(dāng)信用、清算、結(jié)算或者其他風(fēng)險。八是對中國人民銀行貨幣政策實(shí)施和金融穩(wěn)定造成不當(dāng)影響。

《辦法》明確，開戶機(jī)構(gòu)、被授權(quán)機(jī)構(gòu)發(fā)生以上所列情形之一的，中國人民銀行可以視情節(jié)嚴(yán)重程度，對開戶機(jī)構(gòu)、被授權(quán)機(jī)構(gòu)采取約談責(zé)令整改以及中央銀行存款賬戶管理協(xié)議約定的處理措施；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

《辦法》明確，中國人民銀行開展中央銀行存款賬戶管理與服務(wù)遵循三項原則：一是規(guī)范審慎原則。對中央銀行存款賬戶實(shí)施全生命周期管理，推動開戶機(jī)構(gòu)規(guī)范使用賬戶，確保賬戶信息準(zhǔn)確、完整、有效，防控支付風(fēng)險。二是高效便捷原則。持續(xù)提高賬戶服務(wù)效能，合理精簡賬戶業(yè)務(wù)辦理流程和手續(xù)，便利開戶機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)。三是公正平等原則。對境內(nèi)外不同類型機(jī)構(gòu)、內(nèi)外資機(jī)構(gòu)一視同仁，提供公正、平等的賬戶服務(wù)。

《辦法》明確，中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對開戶機(jī)構(gòu)提交的申請材料的真實(shí)性、完整性、有效性以及開戶機(jī)構(gòu)是否符合開戶條件進(jìn)行審核，根據(jù)中國人民銀行授權(quán)和分工與開戶機(jī)構(gòu)法人簽訂中央銀行存款賬戶管理協(xié)議，具體承擔(dān)中央銀行存款賬戶開立、變更、撤銷和使用的日常管理和業(yè)務(wù)操作。

對開戶機(jī)構(gòu)代辦的財政存款等業(yè)務(wù)按年計付手續(xù)費(fèi)

《辦法》指出，中央銀行存款賬戶的開立、變更、撤銷和使用適用本辦法。在存款賬戶的開立上，《辦法》明確，中央銀行存款賬戶按照賬戶用途和資金性質(zhì)不同，分為準(zhǔn)備金存款賬戶(包括人民幣和外幣)和專用存款賬戶(包括人民幣和外幣)。中國人民銀行內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)可以申請開立業(yè)務(wù)專用賬戶，業(yè)務(wù)專用賬戶包括但不限于執(zhí)行貨幣政策、實(shí)施宏觀審慎管理、維護(hù)金融穩(wěn)定、防范處置金融風(fēng)險、提供金融服務(wù)、經(jīng)理國庫等與依法覆職和中央銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的賬戶。

在存款賬戶的撤銷上，《辦法》要求，開戶機(jī)構(gòu)撤銷賬戶前，應(yīng)當(dāng)取消指定該賬戶用于資金歸集管理、特定交易資金結(jié)算、代理結(jié)算等關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)；結(jié)清該賬戶相關(guān)債務(wù)、利息和費(fèi)用；全額轉(zhuǎn)出賬戶余額；交回尚未使用的重要空白憑證。

在存款賬戶的使用上，《辦法》明確，中國人民銀行對應(yīng)計息的中央銀行存款賬戶存款按日計息，按季結(jié)息，計息期間如遇利率調(diào)整，分段計息。中國人民銀行對開戶機(jī)構(gòu)代辦的財政存款等業(yè)務(wù)按年計付手續(xù)費(fèi)。

博通咨詢金融業(yè)資深分析師王蓬博對記者表示，《辦法》的發(fā)布對金融機(jī)構(gòu)、非銀支付機(jī)構(gòu)極其重要，因?yàn)橘~戶具有唯一性，又是一切金融活動的起點(diǎn)。

王蓬博繼續(xù)指出，央行對這些賬戶進(jìn)行管理是必要且基礎(chǔ)的，可以看到，早在2021年央行就對非銀行支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管出臺了相應(yīng)辦法。此次，央行再出臺相應(yīng)的賬戶管理規(guī)定，對賬戶結(jié)算、賬戶權(quán)益、合同約定、主體權(quán)利等有了更清晰界定，這對如何去管理存款賬戶有著重要價值及意義。

央行表示，下一步將認(rèn)真做好《辦法》貫徹落實(shí)工作，進(jìn)一步提升中央銀行存款賬戶管理和服務(wù)質(zhì)效，促進(jìn)央行存款賬戶業(yè)務(wù)平穩(wěn)健康發(fā)展。

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