到手的284萬(wàn)元獎(jiǎng)金又要還回去！陸家嘴信托向前高管“反向討薪”

每經(jīng)記者 宋欽章    每經(jīng)編輯 廖丹    

又現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)“反向討薪”。

近日，中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)公布一則判決書(shū)，陸家嘴國(guó)際信托有限公司（下稱(chēng)“陸家嘴信托”）通過(guò)訴訟，向該公司的前副總經(jīng)理討回280多萬(wàn)元的獎(jiǎng)勵(lì)資金。

值得注意的是，該獎(jiǎng)金系來(lái)源于財(cái)政扶持資金，在發(fā)放前曾獲股東支持，不過(guò)事后股東否決了相關(guān)回復(fù)的效力。

到手的284萬(wàn)元獎(jiǎng)金又要還回去

翟振明于2014年5月至2017年2月期間在陸家嘴信托擔(dān)任副總經(jīng)理，正是本次“反向討薪”的主角之一。

2015年，經(jīng)陸家嘴信托時(shí)任董事長(zhǎng)常某簽署《陸家嘴國(guó)際信托有限公司簽報(bào)單》，審批通過(guò)《關(guān)于2014年度財(cái)政扶持資金獎(jiǎng)勵(lì)高管的請(qǐng)示》，該請(qǐng)示中對(duì)翟振明的獎(jiǎng)勵(lì)金額為稅前105萬(wàn)元。2016年，常某重復(fù)上述操作，審批通過(guò)《關(guān)于2015年度財(cái)政扶持資金獎(jiǎng)勵(lì)高管的請(qǐng)示》，對(duì)翟振明的獎(jiǎng)勵(lì)金額為稅前250萬(wàn)元。兩筆獎(jiǎng)勵(lì)金額最終均由陸家嘴信托以銀行轉(zhuǎn)賬方式交付至翟振明，共計(jì)284萬(wàn)元（稅后）。

文書(shū)披露，上述獎(jiǎng)勵(lì)資金來(lái)源于財(cái)政扶持資金。依據(jù)政策為青政字（2012）58號(hào)《青島市人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)工作的意見(jiàn)》（下稱(chēng)“58號(hào)文”）中的相關(guān)規(guī)定：“獎(jiǎng)勵(lì)企業(yè)高管，每人稅后所得不超過(guò)200萬(wàn)元，獎(jiǎng)勵(lì)資金不超過(guò)扶持資金總額的50%，高管人數(shù)及構(gòu)成由企業(yè)確定。”

值得一提的是，這280多萬(wàn)的獎(jiǎng)金曾獲股東支持。在翟振明獲得上述獎(jiǎng)勵(lì)金額之前，2014年，陸家嘴信托兩位股東上海陸家嘴金融發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“陸家嘴金融發(fā)展公司”，直接持股71.61%）、青島國(guó)信發(fā)展（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“青島國(guó)信集團(tuán)公司”，直接持股10.11%）就公司申請(qǐng)青島市財(cái)政支持有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)函。

比如，2014年10月23日，陸家嘴金融發(fā)展公司向陸家嘴信托出具滬陸金發(fā)（2014）043號(hào)《關(guān)于陸家嘴國(guó)際信托有限公司申請(qǐng)青島市財(cái)政支持有關(guān)事項(xiàng)的復(fù)函》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“43號(hào)復(fù)函”），其中明確“扶持和獎(jiǎng)勵(lì)公司高管的部分不計(jì)入公司年度薪酬和獎(jiǎng)金總額，由你公司按照青島市、區(qū)兩級(jí)政府相關(guān)文件明確的范圍直接發(fā)放”。

2021年6月10日，陸家嘴集團(tuán)公司、中共上海陸家嘴（集團(tuán)）有限公司委員會(huì)聯(lián)合向翟振明發(fā)送《通知書(shū)》，其中明確：“關(guān)于陸家嘴集團(tuán)下屬的陸家嘴國(guó)際信托有限公司于2014-2016年發(fā)放青島財(cái)政扶持資金事項(xiàng)，浦東新區(qū)紀(jì)委（監(jiān)委）通知陸家嘴集團(tuán)認(rèn)定為違規(guī)發(fā)放，并要求陸家嘴集團(tuán)立即啟動(dòng)糾錯(cuò)整改工作，向領(lǐng)取人收回其所領(lǐng)取資金（稅后合計(jì)實(shí)際領(lǐng)取金額）?，F(xiàn)正式向你通知，請(qǐng)予以配合，退還已領(lǐng)取資金。”翟振明簽收該通知書(shū)并表示回去認(rèn)真考慮后給予回復(fù)。

2021年11月4日，中共上海陸家嘴（集團(tuán)）有限公司委員會(huì)黨委會(huì)出具會(huì)議決議，同意對(duì)43號(hào)復(fù)函啟動(dòng)糾錯(cuò)，確認(rèn)該函未經(jīng)合規(guī)決策流程，系在常某等人的蓄意欺騙下違規(guī)出具，不代表公司的真實(shí)意志，自始不具有效力。2021年11月15日，陸家嘴金融發(fā)展公司召開(kāi)董事會(huì)通過(guò)決議亦否決了上述43號(hào)復(fù)函的效力。

一審法院判決翟振明返還陸家嘴信托不當(dāng)?shù)美?84萬(wàn)元。翟振明不服，向北京市第一中級(jí)人民法院提出上訴。

北京市第一中級(jí)人民法院認(rèn)為，本案所涉獎(jiǎng)勵(lì)資金來(lái)源于政府扶持資金，翟振明獲取的獎(jiǎng)勵(lì)款雖非基于勞動(dòng)關(guān)系所取得的薪酬和獎(jiǎng)金，但根據(jù)陸家嘴信托的章程規(guī)定，該款項(xiàng)仍屬公司董事會(huì)的決議范疇，在未經(jīng)董事會(huì)決議情況下，向翟振明發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)款違反公司章程規(guī)定。在陸家嘴信托已經(jīng)舉證證明向翟振明發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)款違規(guī)并要求其返還的情況下，翟振明繼續(xù)占有案涉款項(xiàng)，缺乏合法依據(jù)且損害陸家嘴信托的合法權(quán)益。

2023年5月31日，北京市第一中級(jí)人民法院判決：駁回上訴，維持原判。

金融機(jī)構(gòu)“反向討薪”已不新鮮

去年以來(lái)，金融機(jī)構(gòu)“反向討薪”的案例頻頻出現(xiàn)，以銀行業(yè)為甚。

比如，根據(jù)年報(bào)披露，招商銀行根據(jù)監(jiān)管要求及經(jīng)營(yíng)管理需要，建立了薪酬延期支付和績(jī)效薪酬追索扣回相關(guān)機(jī)制，去年共有2876名員工被追索扣回績(jī)效薪酬，總金額5824萬(wàn)元；渤海銀行去年370人共計(jì)1760萬(wàn)元績(jī)效薪酬被追索扣回；九江銀行也披露稱(chēng)，去年績(jī)效追索扣回金額163萬(wàn)元。

據(jù)了解，金融機(jī)構(gòu)“反向討薪”的背后，是績(jī)效薪酬追索扣回相關(guān)機(jī)制等正在發(fā)揮作用。

2020年8月，原銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《健全銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理三年行動(dòng)方案（2020—2022年）》。彼時(shí)，行動(dòng)方案提到，“部分機(jī)構(gòu)考核機(jī)制存在明顯的短視化傾向，薪酬分配過(guò)于向業(yè)務(wù)部門(mén)傾斜，高管人員薪酬與其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不夠匹配，薪酬形式過(guò)于單一，中長(zhǎng)期激勵(lì)不足，不利于機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展”。

今年3月份，原銀保監(jiān)會(huì)發(fā)文表示銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)健全公司治理三年行動(dòng)取得明顯成效。95%以上機(jī)構(gòu)已制定并實(shí)施了績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度。特別是在一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，相關(guān)制度為追究違規(guī)高管責(zé)任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。

去年7月，財(cái)政部發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有金融企業(yè)財(cái)務(wù)管理的通知》，明確要求金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定績(jī)效薪酬追索扣回制度。“對(duì)于高級(jí)管理人員及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有直接或重要影響崗位的員工在自身職責(zé)內(nèi)未能勤勉盡責(zé)，使得金融企業(yè)發(fā)生重大違法違規(guī)行為或者給金融企業(yè)造成重大風(fēng)險(xiǎn)損失的，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)并履行公司治理程序后將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的部分或全部績(jī)效薪酬追回，并止付未支付部分或全部薪酬?？?jī)效薪酬追回期限原則上與相關(guān)責(zé)任人的行為發(fā)生期限一致?？?jī)效薪酬追索扣回規(guī)定適用于已離職或退休人員。”

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