金融機(jī)構(gòu)如何踐行ESG，并扮演好綠色金融市場服務(wù)商角色？這場對話給出答案……

每經(jīng)記者 袁園    每經(jīng)編輯 廖丹    

10月28日，由每日經(jīng)濟(jì)新聞主辦的“2022中國金融發(fā)展論壇暨第13屆金鼎獎頒獎禮”在線上拉開帷幕。在金融ESG分論壇上，一場來自銀行、保險和財富管理領(lǐng)域代表的圓桌對話圍繞“踐行ESG價值成長新風(fēng)口新路徑”熱烈展開。

企業(yè)是推動可持續(xù)發(fā)展的主力軍，在ESG產(chǎn)業(yè)處在難得的歷史機(jī)遇期下，越來越多的企業(yè)將ESG理念作為實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)的主動選擇。金融機(jī)構(gòu)作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，不僅直接影響著經(jīng)濟(jì)建設(shè)的進(jìn)程,也在一定程度上關(guān)系著社會發(fā)展的狀況。因此，金融機(jī)構(gòu)如何踐行ESG理念、強(qiáng)化ESG信息披露，將成為未來經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。

那么，金融機(jī)構(gòu)是如何看待ESG的？在踐行ESG的過程中取得了哪些成績?未來又將從哪些方面去踐行ESG?在此次圓桌對話中，與會嘉賓給出了答案。

金融機(jī)構(gòu)對實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要

“ESG是近年興起的企業(yè)管理和金融投資的重要理念，倡導(dǎo)企業(yè)在環(huán)境、社會和治理等多維度均衡發(fā)展。”陽光保險集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部總經(jīng)理助理海霞表示，對于金融機(jī)構(gòu)而言，ESG為金融機(jī)構(gòu)提供了一種投資策略，也為金融企業(yè)踐行可持續(xù)發(fā)展提供了指南與工具。

江蘇銀行綠色金融部總經(jīng)理董善寧認(rèn)為，對金融機(jī)構(gòu)來說，關(guān)注企業(yè)ESG方面的信息，有助于金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提升資產(chǎn)質(zhì)量，完善金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品服務(wù)體系。另一方面，ESG還能有效地規(guī)避企業(yè)相關(guān)的環(huán)境與社會風(fēng)險，幫助金融機(jī)構(gòu)形成差異化的競爭優(yōu)勢。

可見，ESG對于金融機(jī)構(gòu)的意義十分重大。海銀財富聯(lián)席總裁麻保平認(rèn)為，作為經(jīng)濟(jì)融通樞紐，金融機(jī)構(gòu)對實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要，在ESG及可持續(xù)發(fā)展中起到至關(guān)重要的作用。建議金融機(jī)構(gòu)要提升ESG轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略地位，制定具體、可量化的目標(biāo)。

據(jù)悉，海銀財富、陽光保險、陸金所控股和江蘇銀行均在ESG方面十分重視，并將其納入戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)中。例如海銀財富成立了專門的ESG領(lǐng)導(dǎo)委員會指導(dǎo)具體工作，從綠色投資、節(jié)能減排、公益實踐、客戶服務(wù)、員工關(guān)懷等多方面創(chuàng)造長期價值；陽光保險在公司董事會下設(shè)ESG委員會，規(guī)劃并推動公司ESG發(fā)展。

“金融企業(yè)提升自身可持續(xù)發(fā)展能力，除了可以從金融的本質(zhì)出發(fā)，還可以從經(jīng)濟(jì)面擴(kuò)大到社會、自然環(huán)境中，用金融的力量驅(qū)動全社會的可持續(xù)發(fā)展。”陸金所控股品牌公關(guān)部總經(jīng)理、平安碳中和綠色金融發(fā)展慈善信托理事程瑞表示，陸金所控股踐行“金融+ESG”的模式，融合16年服務(wù)小微的專業(yè)優(yōu)勢到環(huán)境、社會、管治等更廣泛的議題，創(chuàng)造更大的社會價值。

不過，與會嘉賓也認(rèn)為，ESG并非是一蹴而就的事情，金融機(jī)構(gòu)在踐行ESG時，除履行好社會責(zé)任，完善公司治理，強(qiáng)化企業(yè)風(fēng)險管控外，還需要在業(yè)務(wù)模式、信息披露等方面下功夫。

結(jié)合業(yè)務(wù)特點做好綠色金融市場服務(wù)商

在踐行ESG的過程中，金融機(jī)構(gòu)也結(jié)合自身的業(yè)務(wù)特點形成了一套熟練的業(yè)務(wù)模式，并取得了一定的成績。

以陸金所控股為例，其主要聚焦小微企業(yè)主的金融需求，通過產(chǎn)品創(chuàng)新與專業(yè)合作兩方面，積極貢獻(xiàn)金融力量。在金融機(jī)構(gòu)擅長的領(lǐng)域創(chuàng)新找出突破點，在不擅長的領(lǐng)域通過專業(yè)合作實現(xiàn)多方共贏。陸金所控股旗下的平安普惠創(chuàng)新開拓了面向新能源車車主的優(yōu)惠借款服務(wù)，從2021年4月開始逐步覆蓋到目前13個主要新能源汽車品牌，滿足新能源車車主的融資需求。截至目前，陸金所控股已累計為新能源車車主提供優(yōu)惠借款超10億元。

不同于陸金所控股的普惠角色，在綠色金融市場上，保險企業(yè)主要承擔(dān)風(fēng)險保障者和資金提供者兩個角色，因此保險機(jī)構(gòu)的ESG實踐也多和這兩個項目相關(guān)。

據(jù)中國保險行業(yè)協(xié)會發(fā)布的《保險業(yè)聚焦碳達(dá)峰碳中和目標(biāo)助推綠色發(fā)展藍(lán)皮書》統(tǒng)計，2018-2020年，綠色保險呈現(xiàn)快速發(fā)展趨勢，保額年均增長23.43%，賠付金額年均增長28.77%。

陽光保險作為大型保險集團(tuán)，在這兩個方面也貢獻(xiàn)了自己的力量。數(shù)據(jù)顯示，截至2021年末，為2.2萬次企業(yè)及個人提供綠色保險服務(wù)，風(fēng)險保障金累計達(dá)3800億元，累計提供賠款支持1.17億元；截至2021年末，陽光保險參與可持續(xù)投資余額超過384億元。

銀行方面，針對信貸客戶，江蘇銀行開發(fā)了自己的ESG指標(biāo)體系，并在近年來不斷對其迭代優(yōu)化。目前，江蘇銀行已將ESG評級方法應(yīng)用到產(chǎn)品創(chuàng)新當(dāng)中，并在徐州落地了掛鉤ESG的貸款等。而ESG作為企業(yè)的非財務(wù)指標(biāo)，江蘇銀行還將其作為設(shè)置差異化融資政策的一項參考。

期待統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)體系和相關(guān)激勵措施落地

雖然金融機(jī)構(gòu)在踐行ESG和綠色金融方面各有特色，但是綠色金融畢竟還處于初級階段，仍面臨很多困難和挑戰(zhàn)。

“在開展綠色金融實踐的過程中，我們發(fā)現(xiàn)小微企業(yè)主體目前較難找到合適的標(biāo)準(zhǔn)來劃定是否歸屬為綠色產(chǎn)業(yè)。”程瑞表示，小微企業(yè)自身業(yè)務(wù)發(fā)展的隨意性較強(qiáng)，同時存在跨行業(yè)經(jīng)營等現(xiàn)象，如何去識別它是否屬于綠色產(chǎn)業(yè)并給予專屬支持，也是現(xiàn)在面臨的現(xiàn)實問題。此外，面向目前需求量比較大的高效應(yīng)用、綠色轉(zhuǎn)型等領(lǐng)域，隨著綠色生活、綠色發(fā)展的逐步推廣與普及，也衍生了一些新產(chǎn)業(yè)的融資需求。

陸金所控股遇到的困難并非個例，在實踐過程中，銀行、保險等金融機(jī)構(gòu)也遇到了類似的問題。海霞表示，綠色保險是一個較新的概念，目前學(xué)界、業(yè)界并未形成統(tǒng)一的定義范疇，各家險企發(fā)展綠色保險主要還是沿著已有業(yè)務(wù)模式來發(fā)展，缺乏前瞻性。

董善寧對此也持相同看法。其表示，綠色信貸的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和體系建設(shè)相對完善，但是轉(zhuǎn)型金融的標(biāo)準(zhǔn)目前卻還沒出來，這導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)開展過程中存在很多不確定。金融作為強(qiáng)監(jiān)管的行業(yè)，亟待出臺相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。“金融機(jī)構(gòu)在參與構(gòu)建綠色金融市場的過程中存在的挑戰(zhàn)主要表現(xiàn)在三大方面。”董善寧表示，其一是標(biāo)準(zhǔn)落后于金融實踐，上述的轉(zhuǎn)型金融就是較為典型的案例；其二是信息不對稱，金融機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)可獲得性較差，很多企業(yè)并無相關(guān)的數(shù)據(jù)可供金融機(jī)構(gòu)參考；其三是相應(yīng)的激勵措施較弱，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)參與綠色金融的內(nèi)生動力不足。

基于此，與會嘉賓建議加強(qiáng)ESG相關(guān)法律和標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。“首先，健全推進(jìn)綠色金融的法律法規(guī)保障體系，為利用金融手段促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展提供保障。同時有效控制資本的消極作用，加強(qiáng)對資本的有效監(jiān)管。”麻保平從六大方面給出了建議，其次，完善環(huán)保和金融部門之間的信息溝通和共享機(jī)制。金融部門能獲得及時和有效的企業(yè)環(huán)保信息，是綠色金融開展的前提；第三，在綠色金融融資體系中引入ESG因素，推進(jìn)建立綠色金融實施的有效標(biāo)準(zhǔn)體系；第四，設(shè)計并完善企業(yè)的環(huán)境會計制度；第五，加強(qiáng)國際的交流和合作，借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗；第六，鼓勵加快綠色金融服務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新和推出。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)-400061192