證監(jiān)會(huì)、司法部、財(cái)政部聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)注冊(cè)制下中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見》，禁止以不合理低價(jià)、不當(dāng)承諾等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方式招攬業(yè)務(wù)

每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 葉峰    

5月31日，證監(jiān)會(huì)聯(lián)合司法部、財(cái)政部共同發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)注冊(cè)制下中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管的意見》（以下簡稱《意見》），自公布之日起實(shí)施?！兑庖姟分荚谌嫱晟葡嚓P(guān)制度機(jī)制，明確規(guī)范要求和相關(guān)責(zé)任，著力解決注冊(cè)制下的廉潔從業(yè)突出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，督促中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，廉潔自律，引導(dǎo)形成廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控的內(nèi)生動(dòng)力和常態(tài)化機(jī)制。其中更是明確提到，禁止以不合理低價(jià)、不當(dāng)承諾等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方式招攬業(yè)務(wù)。

針對(duì)注冊(cè)制下廉潔從業(yè)的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，《意見》對(duì)證券公司及其從業(yè)人員作出了針對(duì)性的細(xì)化規(guī)定，同時(shí)明確會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)參照?qǐng)?zhí)行，具體要點(diǎn)如下：

要點(diǎn)一：明確證券公司主要負(fù)責(zé)人是落實(shí)廉潔從業(yè)管理職責(zé)的第一責(zé)任人

《意見》指出，證券公司應(yīng)在公司層面建立健全廉潔從業(yè)管理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制和基本制度安排，鼓勵(lì)證券公司將廉潔從業(yè)管理目標(biāo)和總體要求等納入公司章程。證券公司主要負(fù)責(zé)人是落實(shí)廉潔從業(yè)管理職責(zé)的第一責(zé)任人，對(duì)本公司廉潔從業(yè)違法違規(guī)問題承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，各級(jí)負(fù)責(zé)人在職責(zé)范圍內(nèi)承擔(dān)相應(yīng)管理責(zé)任。證券公司應(yīng)當(dāng)指定內(nèi)部控制相關(guān)部門對(duì)本公司及其工作人員的廉潔從業(yè)情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查和處理。證券公司應(yīng)結(jié)合組織形式充分發(fā)揮黨建工作對(duì)廉潔從業(yè)管理的引領(lǐng)作用。

要點(diǎn)二：證券公司每年應(yīng)開展不少于一次廉潔從業(yè)內(nèi)部檢查

證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，系統(tǒng)評(píng)估和識(shí)別廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定全面有效的事前防范、事中管控、事后追責(zé)體系機(jī)制，完善廉潔從業(yè)內(nèi)部規(guī)則，全面覆蓋業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)和崗位，并定期開展廉潔從業(yè)情況內(nèi)部檢查，每年應(yīng)當(dāng)不少于一次。

要點(diǎn)三：嚴(yán)格杜絕賬外賬、“小金庫”等不規(guī)范行為

證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律和內(nèi)部流程，充分發(fā)揮內(nèi)審稽核等部門作用，重點(diǎn)對(duì)業(yè)務(wù)收入、成本費(fèi)用支出、薪酬獎(jiǎng)金、資金往來等項(xiàng)目中的異常情形加強(qiáng)審查核查，堵塞財(cái)務(wù)管理漏洞。嚴(yán)格杜絕賬外賬、“小金庫”等不規(guī)范行為。

要點(diǎn)四：不得將從業(yè)人員薪酬收入與其承做或承攬的項(xiàng)目收入直接掛鉤

證券公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)合理的激勵(lì)約束機(jī)制和內(nèi)部問責(zé)機(jī)制，不得將從業(yè)人員薪酬收入與其承做或承攬的項(xiàng)目收入直接掛鉤，不得以業(yè)務(wù)包干等過度激勵(lì)方式開展投資銀行業(yè)務(wù)。

要點(diǎn)五：對(duì)從業(yè)人員及其配偶、利害關(guān)系人投資行為嚴(yán)格審查

證券公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)利益沖突審查，將審查機(jī)制貫穿投資銀行業(yè)務(wù)全流程，對(duì)從業(yè)人員及其配偶、利害關(guān)系人是否存在違規(guī)從事證券、基金和未上市企業(yè)股權(quán)投資的情形進(jìn)行審查，建立健全回避制度并嚴(yán)格執(zhí)行，從源頭上防范廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

要點(diǎn)六：投行不得以不正當(dāng)方式干預(yù)影響監(jiān)管審核

證券公司及其從業(yè)人員在從事投資銀行業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)遵循證監(jiān)會(huì)及交易所有關(guān)溝通交往規(guī)定，不得以不正當(dāng)方式教唆、指使、協(xié)助他人干預(yù)影響審核，不得在項(xiàng)目申報(bào)、審核、注冊(cè)過程中通過利益輸送、行賄等方式“圍獵”監(jiān)管審核人員，不得利用證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)在職人員或離職人員及其近親屬等關(guān)系或身份謀取不正當(dāng)利益。

要點(diǎn)七：應(yīng)重點(diǎn)防范突擊入股、利益輸送、“影子股東”、違規(guī)代持等違法違規(guī)行為

證券公司在投行項(xiàng)目股東穿透等事項(xiàng)核查中，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)對(duì)證券公司高級(jí)管理人員和經(jīng)辦人員、證監(jiān)會(huì)系統(tǒng)離職人員不當(dāng)入股行為進(jìn)行嚴(yán)格審查，防范突擊入股、利益輸送、“影子股東”、違規(guī)代持等違法違規(guī)行為；發(fā)現(xiàn)違法違紀(jì)線索的，應(yīng)及時(shí)向公司所在地證監(jiān)局報(bào)告。

要點(diǎn)八：禁止傳播泄露內(nèi)幕信息、未公開信息

證券公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)上市公司并購重組、證券發(fā)行詢價(jià)定價(jià)信息等內(nèi)幕信息和未公開信息的管理，建立健全信息知情人登記管理制度，完善信息隔離墻機(jī)制，禁止傳播泄露內(nèi)幕信息、未公開信息，切實(shí)防范利用內(nèi)幕信息、未公開信息從事串通報(bào)價(jià)、內(nèi)幕交易、利用未公開信息交易、操縱證券市場(chǎng)等違法違規(guī)行為。

要點(diǎn)九：不得以明顯低于行業(yè)定價(jià)水平招攬業(yè)務(wù)

證券公司應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化公平競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，不得以明顯低于行業(yè)定價(jià)水平、利益輸送、商業(yè)賄賂、不當(dāng)承諾等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方式招攬業(yè)務(wù)，不得從事其他違反公平競(jìng)爭(zhēng)、破壞市場(chǎng)秩序的行為。

要點(diǎn)十：禁止利用聘請(qǐng)第三方進(jìn)行利益輸送、商業(yè)賄賂等違法行為

證券公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)聘請(qǐng)各類第三方機(jī)構(gòu)和個(gè)人的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范，制定規(guī)范聘用第三方的制度，明確資質(zhì)條件和遴選流程，確保相關(guān)聘請(qǐng)行為合法合規(guī)，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。禁止利用聘請(qǐng)第三方進(jìn)行利益輸送、商業(yè)賄賂等違法行為。

要點(diǎn)十一：建立健全投資銀行業(yè)務(wù)“三道防線”

證券公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《證券公司投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》相關(guān)要求，建立健全投資銀行業(yè)務(wù)“三道防線”，充分發(fā)揮監(jiān)督制衡作用。不得在項(xiàng)目申報(bào)、審核、發(fā)行承銷過程中通過欺詐、脅迫發(fā)行人獲取不正當(dāng)利益，或者協(xié)助發(fā)行人隱瞞財(cái)務(wù)造假等違法違規(guī)行為。不得在證券發(fā)行過程中協(xié)助發(fā)行人直接或間接認(rèn)購自己發(fā)行的債券，不得以返費(fèi)、代持、違規(guī)配售等方式輸送或謀取不正當(dāng)利益。

證監(jiān)會(huì)指出，下一步，證監(jiān)會(huì)將會(huì)同司法部、財(cái)政部全面加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)廉潔從業(yè)監(jiān)管，督促相關(guān)中介機(jī)構(gòu)深刻認(rèn)識(shí)和高度重視注冊(cè)制下廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性，堅(jiān)決摒棄通過不正當(dāng)行為“走捷徑”的錯(cuò)誤思維，認(rèn)真落實(shí)《意見》要求，當(dāng)好資本市場(chǎng)“看門人”，為全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制提供堅(jiān)實(shí)保障。證監(jiān)會(huì)將加大監(jiān)管執(zhí)法力度，進(jìn)一步完善現(xiàn)場(chǎng)檢查及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)違法違規(guī)行為落實(shí)“穿透式監(jiān)管、全鏈條問責(zé)”，用好“資格罰”和“經(jīng)濟(jì)罰”，有效強(qiáng)化監(jiān)管震懾。同時(shí)，證監(jiān)會(huì)還將指導(dǎo)行業(yè)協(xié)會(huì)加強(qiáng)行業(yè)廉潔從業(yè)文化建設(shè)，構(gòu)建“合規(guī)、誠信、專業(yè)、穩(wěn)健”的核心行業(yè)文化理念，推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展與文化建設(shè)深度融合，形成健康良好的行業(yè)生態(tài)，促進(jìn)行業(yè)機(jī)構(gòu)在高質(zhì)量發(fā)展的道路上行穩(wěn)致遠(yuǎn)。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)_500450503