超1.5億應(yīng)收款逾期 維和藥業(yè)面臨現(xiàn)金流壓力

每經(jīng)記者 陳俊杰    每經(jīng)實(shí)習(xí)記者 楊夏    每經(jīng)編輯 魏官紅    

2月8日，維和藥業(yè)（833624.NQ）發(fā)布了一則公告，稱公司面臨應(yīng)收賬款回款風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)付款損失的風(fēng)險(xiǎn)。

該公告稱，公司對(duì)關(guān)聯(lián)方云南醫(yī)藥開發(fā)有限公司（以下簡(jiǎn)稱云開公司，為公司持股5%以上股東）及其子公司浙江衢州市妙香苑醫(yī)藥有限公司（以下簡(jiǎn)稱衢州妙香苑）的大額應(yīng)收賬款不能及時(shí)收回，存在應(yīng)收賬款回款風(fēng)險(xiǎn)。

云開公司及子公司應(yīng)收賬款逾期問題早已存在，去年4月，云開公司以其所持有玉溪維和實(shí)業(yè)有限公司90%股權(quán)抵付2020年的18884.83萬元逾期應(yīng)收賬款，同時(shí)將其持有的衢州妙香苑100%股權(quán)質(zhì)押給公司，作為銷售回款保障。

但上述舉措未能改善云開公司及子公司的回款情況。截至2021年12月31日，公司對(duì)云開公司及其子公司的應(yīng)收賬款賬面余額為37582.77萬元，其中逾期應(yīng)收賬款金額15141.18萬元（數(shù)據(jù)最終以審計(jì)后的2021年12月31日的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)）。

此外，2021年公司共計(jì)向云開公司預(yù)付了貨款9382.45萬元，用于采購350噸三七，但截至公告披露日，公司僅驗(yàn)收入庫云開公司發(fā)來的三七154.63噸，剩余195.37噸三七尚未交貨。根據(jù)云開公司出具的《情況說明》，剩余貨物將于2022年春節(jié)假期后全部交貨。

維和藥業(yè)稱，上述款項(xiàng)未能及時(shí)回款給公司現(xiàn)金流帶來壓力，對(duì)公司經(jīng)營造成不利影響；公司預(yù)付云開公司貨款是根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求做的采購支付安排，云開公司未按協(xié)議及時(shí)交付貨物暫未對(duì)公司生產(chǎn)造成影響，但不利于公司的原材料儲(chǔ)備計(jì)劃，一定程度給公司資金安全帶來風(fēng)險(xiǎn)。