中航泰達問詢函回復披露包鋼節(jié)能混改細節(jié)：4家上市公司參與其中，包鋼股份既是股東也是最大客戶

每經(jīng)記者 梁梟    每經(jīng)實習編輯 楊夏    

1月4日，中航泰達（836263，BJ）披露重大資產(chǎn)購買預案：中航泰達擬以20853萬元認購包鋼集團節(jié)能環(huán)保科技產(chǎn)業(yè)有限責任公司（以下簡稱包鋼節(jié)能）新增注冊資本12816.84萬元，同時以25937.64萬元受讓北方稀土持有包鋼節(jié)能的15942萬元注冊資本。交易前，北方稀土（600111，SH）直接持有包鋼節(jié)能100%股權(quán)；交易完成后，中航泰達將直接持有包鋼節(jié)能34%的股權(quán)。

據(jù)了解，此番資本運作是包頭鋼鐵（集團）有限責任公司（以下簡稱包鋼集團）推動包鋼節(jié)能混改的關(guān)鍵步驟。包鋼集團未來擬以包鋼節(jié)能為主體，開展危廢處置、工業(yè)水處理、工業(yè)廢氣處理、環(huán)境檢測、節(jié)能改造、園林綠化及工業(yè)節(jié)能咨詢等鋼鐵行業(yè)節(jié)能環(huán)保業(yè)務。

中航泰達主營業(yè)務為為鋼鐵、焦化等非電行業(yè)提供工業(yè)煙氣治理全生命周期服務，而包鋼集團也是中航泰達重要客戶之一。中航泰達表示，參與大型國企混改項目有助于拓展業(yè)務范圍，降低被同行業(yè)公司替代或擠占的風險，提升上市公司的市場競爭力及行業(yè)地位。

1月5日，針對此次重大資產(chǎn)購買計劃，北交所向中航泰達發(fā)出問詢函，涉及關(guān)于此次交易的諸多細節(jié)問題。今日（1月12日）晚間，中航泰達回復北交所問詢。

在重大資產(chǎn)購買預案中，中航泰達并未披露其他混改參與方的具體持股比例。而北交所也要求中航泰達補充披露交易完成后包鋼節(jié)能股權(quán)結(jié)構(gòu)。

據(jù)中航泰達回復，交易完成后，北方稀土持股41%、中航泰達持股34%、五礦金通股權(quán)投資基金管理有限公司（以下簡稱五礦金通）持股20%、包鋼股份（600010，SH）持股5%。啟信寶信息顯示，五礦金通是五礦資本（600390，SH）間接控股子公司，后者間接持有前者99.76%股權(quán)。

也就是說，混改完成后，包鋼節(jié)能將由四家上市公司直接或間接持股。

此外，在問詢函回復中，中航泰達還披露了包鋼節(jié)能2019年度、2020年度、2021年1～9月前五大客戶情況。上述兩年一期，包鋼股份均是包鋼節(jié)能第一大客戶，收入占比均在四成以上。

據(jù)悉，包鋼節(jié)能主要收入和利潤來源來自于全資子公司包鋼集團冶金渣綜合利用開發(fā)有限責任公司（以下簡稱冶金渣公司）。冶金渣公司主營業(yè)務為鋼鐵渣的循環(huán)再利用，具體是將上游煉鋼煉鐵工藝生產(chǎn)的高爐、轉(zhuǎn)爐固體廢棄物，經(jīng)過加工生產(chǎn)出可循環(huán)再利用的鋼鐵渣及相關(guān)產(chǎn)品，主要產(chǎn)品有鋼砣、流鋼片、粒鋼、渣鋼、磁選渣、磁選粉等，用途為回用包鋼股份生產(chǎn)流程；尾渣、鋼渣脫硫劑等用于道路工程、脫硫領(lǐng)域及對外銷售。

據(jù)中航泰達披露，2019年度、2020年度、2021年1～9月，包鋼節(jié)能實現(xiàn)營業(yè)收入54952.11萬元、65712.77萬元、80449.53萬元，增速較快。對此，中航泰達表示，包鋼節(jié)能報告期內(nèi)主營業(yè)務收入增幅較大主要系受鋼鐵冶煉行業(yè)需求旺盛和廢鋼價格大幅上漲等原因，鋼鐵冶煉廢棄物循環(huán)利用業(yè)務快速增長。