普華永道：10%的IPO公司主動就ESG發(fā)起信披 香港有望重新躋身全球三大融資市場

每經(jīng)記者 可楊    每經(jīng)實習編輯 楊夏    

2022年1月4日，普華永道發(fā)布了2021年中國內(nèi)地和香港IPO市場表現(xiàn)及前景展望。數(shù)據(jù)顯示，2021年A股IPO勢頭強勁，共有493只新股上市，融資金額高達5478億元人民幣，新股數(shù)量及融資金額同比分別增長25%和17%，均創(chuàng)下歷史新高。

2021年A股超過七成的IPO以注冊制方式發(fā)行，注冊制IPO數(shù)量和籌資額分別占比73%和65%。IPO數(shù)量方面，創(chuàng)業(yè)板數(shù)量最多，共有199只新股，科創(chuàng)板以162只新股位列第二。融資金額方面，科創(chuàng)板以2062億元人民幣融資額位列首位，占比為38%，其次是上海主板（1688億元人民幣）。2021年11月，北京證券交易所開市，11只新股北交所上市獲直接融資額20億元人民幣。

由于“碳中和”在全球經(jīng)濟體系中得到日益關注，長期可持續(xù)發(fā)展理念的深入推廣，A股資本市場中環(huán)境、社會和治理（ESG）更加透明化的相關公司將得到越來越多投資者的青睞。在上交所、深交所和北交所，2021年的IPO公司中有47家將ESG理念嵌入于公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃中并主動發(fā)起信息披露，占本年IPO數(shù)量的10%，數(shù)量和占比均比2020年明顯增加。2020年，有25家披露ESG業(yè)務理念的相關公司上市，占全年IPO數(shù)量的6%。

從全球來看，2021年，首次上市公司的數(shù)目上，上海、深圳及北京三地以493家的總數(shù)位居首位，美國納斯達克、倫敦、香港聯(lián)交所以及美國紐約證券交易所位居其后，數(shù)量分別為279家、115家、99家以及98家。

融資金額方面，上海、深圳及北京的融資金額總數(shù)為5478億元，平均融資金額為11億元，位列全球新股融資市場第二位，僅次于納斯達克。2021年，美國納斯達克首次上市融資金額為6018億元，平均融資金額22億元。

2021年美股市場共有37家中國企業(yè)首發(fā)上市，融資金額為124億美元，IPO數(shù)量和融資額分別較去年增長12%和2%，但主要集中在上半年。行業(yè)是以零售、消費品及服務、信息科技及電訊企業(yè)為主。普華永道認為，由于受到相關監(jiān)管機構(gòu)政策和法規(guī)的影響，中國企業(yè)未來赴美上市會有所降溫。

2021年，香港市場共有99只新股上市，其中98只來自主板，以零售、消費品及服務業(yè)為主，其次是金融服務業(yè)。主板上市數(shù)量比2020年減少33%。上市融資額方面，雖然新經(jīng)濟企業(yè)和中概股回歸上市活躍，但是2021年香港市場IPO融資額比上一年下降17%，融資總額為3316.6億港元。

普華永道預測，2022年，新經(jīng)濟企業(yè)和中概股回歸將繼續(xù)成為港交所上市活動的主要驅(qū)動力。作為亞洲最大的生物科技公司上市平臺，生物科技公司在香港上市活動將保持活躍。另外，在投資者對氣候變化和可持續(xù)發(fā)展需求增加及更嚴格的監(jiān)管要求推動下，可再生能源、電動汽車和其他可持續(xù)創(chuàng)新的ESG相關企業(yè)的上市活動將加速增長。

同時，隨著港交所制定特殊目的收購公司（SPAC）上市制度的新規(guī)則，預計有10-15家SPAC將于2022年赴港上市，集資約200億至300億港元。普華永道預計，2022年將有120家企業(yè)在香港上市，全年融資總額達到3500億至4000億港元。香港IPO市場有望在2022年重新躋身全球三大融資市場之列。

封面圖片來源：視覺中國