未準(zhǔn)確評(píng)價(jià)聯(lián)想集團(tuán)“科創(chuàng)屬性”，中金公司5人被證監(jiān)會(huì)約談

每經(jīng)記者 李娜    每經(jīng)編輯 何劍嶺 何小桃    

12月29日，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)聯(lián)想集團(tuán)科創(chuàng)板IPO的保薦人中金公司采取監(jiān)管談話的監(jiān)督管理措施。

今年國(guó)慶節(jié)后A股首個(gè)交易日，上交所官網(wǎng)公告了關(guān)于終止對(duì)聯(lián)想集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“聯(lián)想集團(tuán)”）公開(kāi)發(fā)行存托憑證（CDR）并在科創(chuàng)板上市審核的決定。

這也意味著，9月30日才獲受理的聯(lián)想集團(tuán)科創(chuàng)板IPO申請(qǐng)，僅僅在8天后就被終止。聯(lián)想集團(tuán)也刷新了被終止科創(chuàng)板IPO的最短時(shí)間。

中金公司被監(jiān)管談話

12月29日，證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)發(fā)布消息稱，經(jīng)查，證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)中國(guó)國(guó)際金融股份有限公司（中金公司）及王晟、孫雷、趙沛霖、幸科、謝晶欣在保薦聯(lián)想集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱發(fā)行人）申請(qǐng)?jiān)诳苿?chuàng)板上市過(guò)程中，未勤勉盡責(zé)對(duì)發(fā)行人科創(chuàng)屬性認(rèn)定履行充分核查程序，主要依賴發(fā)行人提供的說(shuō)明性文件得出結(jié)論性意見(jiàn)，相關(guān)程序及獲取證據(jù)不足以支持披露內(nèi)容，未能完整、準(zhǔn)確評(píng)價(jià)發(fā)行人科創(chuàng)屬性。

上述行為違反了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第170號(hào)）第五條的規(guī)定。按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》第六十五條的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)上述公司及個(gè)人采取監(jiān)管談話的監(jiān)督管理措施。

公開(kāi)資料顯示，聯(lián)想集團(tuán)于1994年在香港聯(lián)交所主板上市，并于1995年發(fā)行美國(guó)存托憑證（ADR）。

上交所的公告顯示，10月8日，聯(lián)想集團(tuán)和保薦人中國(guó)國(guó)際金融股份有限公司分別向上交所提交了《聯(lián)想集團(tuán)有限公司關(guān)于撤回公開(kāi)發(fā)行存托憑證并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件的申請(qǐng)》和《關(guān)于撤回聯(lián)想集團(tuán)有限公司公開(kāi)發(fā)行存托憑證并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件的申請(qǐng)》，申請(qǐng)撤回科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件。上交所也決定終止對(duì)公司公開(kāi)發(fā)行存托憑證并在科創(chuàng)板上市的審核。

每日經(jīng)濟(jì)新聞 資料圖

聯(lián)想集團(tuán)科創(chuàng)屬性引爭(zhēng)議

事實(shí)上，之前聯(lián)想集團(tuán)申請(qǐng)科創(chuàng)板IPO時(shí)，其科創(chuàng)屬性曾引起市場(chǎng)的爭(zhēng)議，圍繞的問(wèn)題主要集中在：研發(fā)投入占比低、負(fù)債率超90%、募資額過(guò)高等。

資料顯示，2015年~2019年，聯(lián)想集團(tuán)研發(fā)費(fèi)用分別為96.36億元、93.95億元、80.09億元、85.27億元和94.64億元，營(yíng)收占比分別為3.32%、3.16%、2.81%、2.48%和2.63%。

此前，證監(jiān)會(huì)公布了《科創(chuàng)屬性評(píng)價(jià)指引（試行）》，上海證券交易所也同步修訂發(fā)布了《科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報(bào)及推薦暫行規(guī)定》，調(diào)整了科創(chuàng)板的屬性評(píng)價(jià)體系。

修訂后，對(duì)科創(chuàng)板企業(yè)科創(chuàng)屬性的評(píng)價(jià)有了明確的4項(xiàng)指標(biāo)，包括：研發(fā)人員占當(dāng)年員工總數(shù)的比例不低于10%；最近三年研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比例5%以上，或最近三年研發(fā)投入金額累計(jì)在6000萬(wàn)元以上；形成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的發(fā)明專利5項(xiàng)以上；最近三年?duì)I收復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到20%，或最近一年?duì)I收金額達(dá)到3億元。

“研發(fā)投入和研發(fā)水平是檢驗(yàn)科創(chuàng)板上市公司科創(chuàng)屬性的‘硬核’指標(biāo)。對(duì)比相關(guān)規(guī)定，顯然，聯(lián)想集團(tuán)的研發(fā)投入占比比較小，且逐年下滑，其科創(chuàng)成色顯得有些不那么亮眼。”某券商分析人士向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示。

記者|李娜

編輯|何劍嶺 何小桃 杜恒峰 王嘉琦

校對(duì)|盧祥勇

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