商業(yè)銀行監(jiān)管評級全面升級！新增S級，評級要素“兩增兩降”

每經(jīng)記者 袁園    每經(jīng)編輯 廖丹    

9月22日，銀保監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》（以下簡稱《辦法》），對銀行監(jiān)管評級體系進(jìn)行了全面升級。銀保監(jiān)會表示，此舉為加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管，完善商業(yè)銀行同質(zhì)同類比較和差異化監(jiān)管，合理分配監(jiān)管資源，促進(jìn)商業(yè)銀行可持續(xù)健康發(fā)展。

招聯(lián)金融首席研究員董希淼對《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，中國銀保監(jiān)會在2014年監(jiān)管評級規(guī)則的基礎(chǔ)上，根據(jù)內(nèi)外部形勢發(fā)展變化，出臺新的《辦法》，有助于提高監(jiān)管評級的適用性和精準(zhǔn)性，進(jìn)一步提升監(jiān)管水平和能力，引導(dǎo)商業(yè)銀行合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營，具有積極意義。

S級銀行不參加當(dāng)年監(jiān)管評級

據(jù)悉，《辦法》共五章二十七條，包括總則、評級要素與評級方法、評級程序、評級結(jié)果運(yùn)用、附則，從總體上對銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管評級工作進(jìn)行規(guī)范，完善銀行監(jiān)管評級制度，充分發(fā)揮監(jiān)管評級在非現(xiàn)場監(jiān)管中的核心作用和對銀行風(fēng)險管理的導(dǎo)向作用。

對比此前的版本，《辦法》在原有的1-6級監(jiān)管評級結(jié)果的基礎(chǔ)上，新增了S級評級，其中，1級進(jìn)一步細(xì)分為A、B兩個檔次，2-4級進(jìn)一步細(xì)分為A、B、C三個檔次。

具體來看，監(jiān)管評級綜合得分在90分（含）至100分為1級，其中，95分（含）以上為1A，90分（含）至95分為1B；75分（含）至90分為2級，其中，85分（含）至90分為2A，80分（含）至85分為2B，75分（含）至80分為2C；60分（含）至75分為3級，其中，70分（含）至75分為3A，65分（含）至70分為3B，60分（含）至65分為3C；45分（含）至60分為4級，其中，55分（含）至60分為4A，50分（含）至55分為4B，45分（含）至50分為4C；30分（含）至45分為5級；30分以下為6級。

評級結(jié)果為1-6級的，數(shù)值越大反映機(jī)構(gòu)風(fēng)險越大，需要越高程度的監(jiān)管關(guān)注。正處于重組、被接管、實(shí)施市場退出等情況的商業(yè)銀行經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定后直接列為S級，不參加當(dāng)年監(jiān)管評級。

《辦法》顯示，商業(yè)銀行的監(jiān)管評級周期為一年，評價期間為上一年1月1日至12月31日。商業(yè)銀行監(jiān)管評級程序包括年度評級方案制定、信息收集、初評、復(fù)評、審核、結(jié)果反饋與分析、動態(tài)調(diào)整、后評價等環(huán)節(jié)。銀保監(jiān)會每年根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢、商業(yè)銀行經(jīng)營與風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)則和關(guān)注重點(diǎn)等因素的變化情況，制定年度監(jiān)管評級方案，明確當(dāng)年評級要點(diǎn)、評分標(biāo)準(zhǔn)和具體時間安排。

“監(jiān)管評級是非現(xiàn)場監(jiān)管的核心環(huán)節(jié)，監(jiān)管評級結(jié)果作為對各家銀行風(fēng)險的綜合評價，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)科學(xué)制定監(jiān)管規(guī)劃、合理配置監(jiān)管資源、有效實(shí)施監(jiān)管措施的主要依據(jù)。”銀保監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，既要關(guān)注評級較好銀行可能存在的弱點(diǎn)和風(fēng)險苗頭，加大監(jiān)管跟蹤和風(fēng)險提示；也要對評級較差銀行及時采取風(fēng)險糾正措施，注重“早期介入”，避免風(fēng)險惡化、蔓延，防止風(fēng)險隱患演變?yōu)閲?yán)重問題；而對于已經(jīng)出現(xiàn)信用危機(jī)、嚴(yán)重影響銀行消費(fèi)者和其他客戶合法權(quán)益及金融秩序穩(wěn)定的銀行，則應(yīng)穩(wěn)妥制定實(shí)施風(fēng)險處置方案，根據(jù)具體情況，按程序依法安排重組、實(shí)行接管或?qū)嵤┦袌鐾顺觥?/p>

光大銀行金融市場部宏觀研究員周茂華表示，建立科學(xué)評級體系進(jìn)行動態(tài)評級，有助于及時、客觀反映金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況、風(fēng)險管理能力與風(fēng)險程度，并在早期采取有針對性措施進(jìn)行處置干預(yù)。

評級要素權(quán)重“兩增兩降”

值得一提的是，《辦法》在增加S評級的同時，還調(diào)整了商業(yè)銀行監(jiān)管評級要素，由原來的7項(xiàng)增加至9項(xiàng)，新增了“數(shù)據(jù)治理”及“機(jī)構(gòu)差異化”要素，這兩項(xiàng)要素的標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重均為5%。

上述銀保監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，《辦法》在借鑒“CAMELS+”體系的基礎(chǔ)上，結(jié)合當(dāng)前銀行風(fēng)險特征和監(jiān)管重點(diǎn)，對評級要素作了優(yōu)化。此外，強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)治理的重要性，增加“數(shù)據(jù)治理”要素，把數(shù)據(jù)真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性作為評判銀行風(fēng)險管理狀況的基礎(chǔ)性因素，加大數(shù)據(jù)治理監(jiān)管力度；合理體現(xiàn)機(jī)構(gòu)差異化狀況，增加“機(jī)構(gòu)差異化要素”，充分反映不同類型銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險特征，據(jù)此實(shí)施差異化監(jiān)管。

“在數(shù)字經(jīng)濟(jì)時代，數(shù)據(jù)對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要性不言而喻。監(jiān)管新增‘數(shù)據(jù)要素’表明下一步監(jiān)管部門將加大數(shù)據(jù)治理監(jiān)管力度，提高商業(yè)銀行數(shù)據(jù)真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性，并以此作為評判銀行風(fēng)險管理狀況的基礎(chǔ)。”董希淼認(rèn)為，我國商業(yè)銀行數(shù)量多，發(fā)展不均衡，發(fā)展方向、業(yè)務(wù)模式、客戶定位等差異化顯著。此前在系統(tǒng)重要性銀行評估等辦法中，已經(jīng)初步體現(xiàn)差異化監(jiān)管的原則。此次新增“機(jī)構(gòu)差異化要素”，有助于進(jìn)一步實(shí)施差異化監(jiān)管。

在這增加評級要素的同時，《辦法》對部分要素權(quán)重也進(jìn)行了調(diào)整。其中，“盈利狀況”的權(quán)重由10%下調(diào)至5%；“流動性風(fēng)險”的權(quán)重由15%下調(diào)至10%。董希淼認(rèn)為，“盈利狀況”雖然影響銀行風(fēng)險抵御能力，但從一定程度上反應(yīng)的是對投資者價值回報(bào)情況，而非監(jiān)管最關(guān)注的要素。而“流動性風(fēng)險”此前受到了監(jiān)管的足夠重視，且在調(diào)整后占比依舊較高。因此在增加兩項(xiàng)新要素時，監(jiān)管選擇下調(diào)了“盈利狀況”及“流動性風(fēng)險”兩項(xiàng)要素的占比。

董希淼進(jìn)一步指出，《評級辦法》對評級結(jié)果級別還可以采取限制規(guī)定和動態(tài)調(diào)整機(jī)制。其中，限制規(guī)定有點(diǎn)類似“一票否決”，對核心監(jiān)管指標(biāo)不滿足最低監(jiān)管要求或發(fā)生重大負(fù)面影響的，可以限定評級結(jié)果的級別；動態(tài)調(diào)整機(jī)制是指年度評級之間，對于風(fēng)險或管理狀況發(fā)生重大變化的銀行評級結(jié)果進(jìn)行調(diào)整?？傮w而言，限制規(guī)定和動態(tài)調(diào)整機(jī)制有助于增強(qiáng)評級的時效性和敏感度。但限制規(guī)定和動態(tài)調(diào)整的相關(guān)條款彈性較大，應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化，提高嚴(yán)肅性和確定性，并建立被限定或被調(diào)整銀行的申訴機(jī)制。

據(jù)了解，《辦法》已于9月10號印發(fā)之日起正式施行。銀保監(jiān)會表示，《辦法》的發(fā)布和實(shí)施，有利于合理分配監(jiān)管資源、增強(qiáng)監(jiān)管能力，有利于引導(dǎo)銀行完善風(fēng)險防控、筑牢全面風(fēng)險管理體系，有利于完善金融風(fēng)險預(yù)警和處置機(jī)制，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險底線，維護(hù)金融穩(wěn)定和國家金融安全。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)