普華永道報告：去年38家上市銀行賺了1.63萬億，不良率整體微升0.04個百分點

每經(jīng)記者 張卓青    每經(jīng)編輯 廖丹    

4月22日，普華永道發(fā)布了《2020年中國銀行業(yè)回顧與展望報告》，該報告統(tǒng)計了目前已經(jīng)披露2020年年報的38家A股及H股上市銀行的年報，數(shù)據(jù)顯示，這38家上市銀行凈利潤同比微降0.11%至1.63萬億，而上市城商行、農(nóng)商行則凈利潤普遍下滑。

在資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至去年年末，38家上市銀行不良貸款余額和不良率雙雙抬升，普華永道中國內(nèi)地金融業(yè)合伙人鄒彥對記者表示，雖然延期還本付息的中小微企業(yè)貸款不良率高于普通貸款，但是其風(fēng)險總體仍然是可控的。

38家上市銀行總資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大10.09%

38家上市銀行去年全年凈利潤為1.63萬億元，同比微降0.11%，以不同類型的銀行來看，大型商業(yè)銀行是各類銀行中唯一普遍保持盈利增長的群體，而23家城農(nóng)商行凈利潤普遍下滑。

截圖來源：普華永道報告

另外，在銀行重要的盈利指標(biāo)——凈息差和凈利差方面，市場利率整體下行，以及在銀行業(yè)讓利實體經(jīng)濟(jì)的大背景下，2020年各類上市銀行的凈息差和凈利差不同程度收窄。

大型商業(yè)銀行持續(xù)下降，6家國有大行去年的凈息差和凈利差分別為2.09%和1.94%，分別較上年均下滑了0.09個百分點；而股份制銀行及城農(nóng)商行凈息差、凈利差水平則是從2019年高點回落，其中城農(nóng)商行降幅最大，凈息差和凈利差分別下降了0.14和0.13個百分點至2.17%和2.11%。

截圖來源：普華永道報告

普華永道分析，上市銀行凈利差與凈息差雙雙處在下行通道的原因是，在利率下行環(huán)境中，上市銀行的生息資產(chǎn)收益率和計息負(fù)債付息率雖然均有回落，但前者降幅大于后者。

更具體一點來說，是因為客戶存款成本存在剛性，在存款市場競爭日益白熱化的情況下，上市銀行的客戶存款付息率持平或有一定程度上升。

去年上市銀行為支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、支持“六穩(wěn)”和“六保”等方面持續(xù)發(fā)揮關(guān)鍵作用，信貸投放的增長引領(lǐng)了資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大。

報告顯示，截至去年年末，38家上市銀行總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到了200.6萬億元，同比增加10.09%，其中，貸款余額117萬億元，比2019年末增加12.19%。

值得關(guān)注的是，去年的個人貸款并未延續(xù)近年來銀行業(yè)零售轉(zhuǎn)型大潮下的高增長態(tài)勢，而是有所放緩，2018年至2020年增速分別為16.92%、14.66%和13.27%。

延期還本付息貸款只占銀行業(yè)總貸款的3%

2020年也是銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量備受壓力的一年，《報告》顯示，截至去年年末，38家上市銀行的不良率微升了0.04個百分點至1.51%，而不良貸款余額規(guī)模為1.7萬億元，較2019年末增加15.37%。

另外，雖然上市銀行的不良額與不良率“雙升”，但是逾期率卻有所回落，下降0.20個百分點至1.49%。普華永道分析稱這主要是因為上市銀行風(fēng)險識別能力提升、風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)不斷提高及不良處置力度加大。

在風(fēng)險抵御能力方面，去年上市銀行為應(yīng)對不良增加并前瞻性地考慮疫情對宏觀經(jīng)濟(jì)的影響增加了撥備計提，38家上市銀行資產(chǎn)減值損失增長幅度達(dá)到了14%。

到去年年末，上市銀行整體撥備覆蓋率和撥貸比仍然保持較高水平，但是隨著不良貸款持續(xù)增長，大部分銀行的撥備覆蓋率和撥貸比與2019年末比較還是有所下降。

在疫情來襲之際，為了穩(wěn)住實體經(jīng)經(jīng)濟(jì)及保證中小微企業(yè)的發(fā)展，央行和銀保監(jiān)會在去年出臺了中小微企業(yè)臨時性延期還本付息政策。實際上，一些銀行管理層人士曾透露過，這部分延期還本付息貸款的不良率是要比普通貸款不良率高一些的，那么在今年年底延期還本政策到期之后，上市銀行的資產(chǎn)質(zhì)量是否會因此受到拖累，導(dǎo)致不良率有所上行呢？

普華永道中國內(nèi)地金融業(yè)合伙人鄒彥告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，延期還本付息的貸款占銀行業(yè)總貸款規(guī)模并不大，在2020年年末，延期還本付息的貸款約為6.6萬億，只占銀行業(yè)貸款總規(guī)模的3%左右，雖然這延期還本付息貸款不良率高于普通貸款不良率，但是目前來看其風(fēng)險仍然是可控的。

據(jù)其觀察，銀行也在采取一些措施監(jiān)控風(fēng)險和降低不良發(fā)生的可能性，比如銀行會對于這部分貸款設(shè)置專門的統(tǒng)計口徑，或者是專門劃分成組來監(jiān)控風(fēng)險的變化。

其次，在延期還本付息的過程當(dāng)中，銀行會按中小企業(yè)的具體情況，按照時間進(jìn)度對貸款規(guī)模進(jìn)行不斷壓縮，從而來減少不良貸款的發(fā)生。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)