多想互動撤回IPO后擬與吉翔股份資產(chǎn)重組？

每經(jīng)記者 趙李南    每經(jīng)編輯 張海妮    

3月1日，吉翔股份（603399，SH）發(fā)布公告稱正在籌劃以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金結(jié)合的方式購買廈門多想互動文化傳播股份有限公司（以下簡稱多想互動）不低于51%的股權(quán)。吉翔股份表示，本次交易預計構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，但不會導致公司實際控制人發(fā)生變更。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，去年底，多想互動在已經(jīng)“過會”的情況下主動撤回了IPO申請。資深業(yè)內(nèi)人士“投行老聃”向《每日經(jīng)濟新聞》記者分析稱：“通常情況下，過會后三個月會拿到注冊批文，這個應(yīng)該是接下來的環(huán)節(jié)出了問題。”

去年底，證監(jiān)會層面在《注冊階段問詢問題》中對多想互動問及了9個問題，包括重要股東股權(quán)遭凍結(jié)、客戶供應(yīng)商是否配合走賬或虛增業(yè)績等問題。

擬并購多想互動51%股權(quán) 

吉翔股份表示，其正在籌劃購買劉建輝、廈門市湖里區(qū)創(chuàng)想未來投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱創(chuàng)想未來）、廈門市湖里區(qū)夢想未來投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱夢想未來）及其他投資者所持有的多想互動51%股權(quán)。

圖片來源：多想互動招股說明書（注冊稿）截圖

據(jù)多想互動招股書（注冊稿），目前劉建輝直接持有多想互動29%股權(quán)，創(chuàng)想未來和夢想未來分別持有多想互動7.84%股權(quán)，三者合計持有的股權(quán)比例為44.68%。 

吉翔股份在公告中稱：“同時，公司非公開發(fā)行股份募集配套資金。本次交易預計構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，本次交易不會導致公司實際控制人發(fā)生變更。”

公司股票也因此于3月1日開始停牌不超過10個交易日，吉翔股份表示承諾在2021年3月15日前披露經(jīng)董事會審議通過的發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金預案，并申請股票復牌。

吉翔股份表示：“如公司未能在上述期限內(nèi)披露重組預案，將終止籌劃本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金事項并申請復牌。”

多想互動去年底撤回IPO申請

2020年6月，多想互動向深交所遞交了招股說明書申報資料，并于2020年9月22日過會。創(chuàng)業(yè)板上市委2020年第27次審議會議結(jié)果公告顯示，多想互動符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

圖片來源：深交所官網(wǎng)截圖

上市委員會會議針對多想互動問及的問題主要包括三個方面：全運營代理IP數(shù)量增長和指定類客戶數(shù)量大幅增加的具體原因、與同業(yè)相比的人均創(chuàng)收及人均創(chuàng)立情況、重要股東薛李寧持有發(fā)行人的股份被司法凍結(jié)情況。

2020年12月8日，證監(jiān)會在官網(wǎng)公布了多想互動《注冊階段問詢問題》，涉及9個問題，包括：1元入股的股東、第二大股東薛李寧股權(quán)凍結(jié)問題、營業(yè)收入合理性、IP的相關(guān)情況、綜藝招商業(yè)務(wù)、客戶供應(yīng)商是否配合走賬或虛增業(yè)績、2020年上半年業(yè)務(wù)情況、薪酬、與網(wǎng)易的業(yè)務(wù)等。

圖片來源：深交所官網(wǎng)截圖

值得注意的是，在通過深交所上市審核中心會議的情況下，也即證監(jiān)會對外公布《注冊階段問詢問題》半個多月后，多想互動于2020年12月27日主動撤回了IPO申請。今年1月11日，證監(jiān)會對多想互動出具了《創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行注冊程序終止通知書》。

重要股東股權(quán)遭司法凍結(jié) 

值得注意的是，交易所和證監(jiān)會層面都問及了多想互動的重要股東薛李寧所持有的16.88%股份被廈門市公安局司法凍結(jié)的相關(guān)問題。

據(jù)多想互動公告，薛李寧所持有股權(quán)遭凍結(jié)的原因是由于薛李寧涉嫌虛構(gòu)代付交易信息，于2018年9月9日至2018年9月11日期間挪用華夏銀行廈門分行替卡友支付服務(wù)有限公司廈門分公司墊付的資金，因此其所持的多想互動股份被廈門市公安局依法凍結(jié)。 

多想互動在招股書（注冊稿）中表示：“薛李寧系公司實際控制人劉建輝在華僑大學上學時（2005年）結(jié)識的朋友，薛李寧主要做投資業(yè)務(wù)，其于公司擬新三板掛牌時（2015年7月），基于對公司所處行業(yè)及業(yè)務(wù)的認可而向公司投資。”

據(jù)多想互動招股書（注冊稿），2015年7月，薛李寧以100萬元出資認繳了多想有限（多想互動前身）100萬元新增注冊資本，此后未向多想互動投入股本資金；薛李寧所持有的多想互動其他股票，系于多想互動股份在股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌期間，通過多想互動資本公積金轉(zhuǎn)增及其個人通過股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在二級市場進行股票交易而獲得。

“同時，薛李寧最后一次通過股轉(zhuǎn)系統(tǒng)在二級市場增持發(fā)行人股票的時間為2017年4月28日。因此，薛李寧獲得公司股權(quán)時間發(fā)生在其涉嫌資金挪用之前。”多想互動表示。

此外，證監(jiān)會在《注冊階段問詢問題》中還問及多想互動“關(guān)于客戶與供應(yīng)商是否存在配合發(fā)行人走賬或虛增業(yè)績情況”，要求保薦機構(gòu)、會計師、律師對多想互動“核查主要客戶的資金來源是否為其自有、合法資金，是否存在配合發(fā)行人走賬或虛增業(yè)績情況”等。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)