多想互動撤回IPO后擬與吉翔股份資產重組？

每經記者 趙李南    每經編輯 張海妮    

3月1日，吉翔股份（603399，SH）發(fā)布公告稱正在籌劃以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金結合的方式購買廈門多想互動文化傳播股份有限公司（以下簡稱多想互動）不低于51%的股權。吉翔股份表示，本次交易預計構成重大資產重組，但不會導致公司實際控制人發(fā)生變更。

《每日經濟新聞》記者注意到，去年底，多想互動在已經“過會”的情況下主動撤回了IPO申請。資深業(yè)內人士“投行老聃”向《每日經濟新聞》記者分析稱：“通常情況下，過會后三個月會拿到注冊批文，這個應該是接下來的環(huán)節(jié)出了問題。”

去年底，證監(jiān)會層面在《注冊階段問詢問題》中對多想互動問及了9個問題，包括重要股東股權遭凍結、客戶供應商是否配合走賬或虛增業(yè)績等問題。

擬并購多想互動51%股權 

吉翔股份表示，其正在籌劃購買劉建輝、廈門市湖里區(qū)創(chuàng)想未來投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱創(chuàng)想未來）、廈門市湖里區(qū)夢想未來投資合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱夢想未來）及其他投資者所持有的多想互動51%股權。

圖片來源：多想互動招股說明書（注冊稿）截圖

據多想互動招股書（注冊稿），目前劉建輝直接持有多想互動29%股權，創(chuàng)想未來和夢想未來分別持有多想互動7.84%股權，三者合計持有的股權比例為44.68%。 

吉翔股份在公告中稱：“同時，公司非公開發(fā)行股份募集配套資金。本次交易預計構成重大資產重組，本次交易不會導致公司實際控制人發(fā)生變更。”

公司股票也因此于3月1日開始停牌不超過10個交易日，吉翔股份表示承諾在2021年3月15日前披露經董事會審議通過的發(fā)行股份購買資產并募集配套資金預案，并申請股票復牌。

吉翔股份表示：“如公司未能在上述期限內披露重組預案，將終止籌劃本次發(fā)行股份購買資產并募集配套資金事項并申請復牌。”

多想互動去年底撤回IPO申請

2020年6月，多想互動向深交所遞交了招股說明書申報資料，并于2020年9月22日過會。創(chuàng)業(yè)板上市委2020年第27次審議會議結果公告顯示，多想互動符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

圖片來源：深交所官網截圖

上市委員會會議針對多想互動問及的問題主要包括三個方面：全運營代理IP數量增長和指定類客戶數量大幅增加的具體原因、與同業(yè)相比的人均創(chuàng)收及人均創(chuàng)立情況、重要股東薛李寧持有發(fā)行人的股份被司法凍結情況。

2020年12月8日，證監(jiān)會在官網公布了多想互動《注冊階段問詢問題》，涉及9個問題，包括：1元入股的股東、第二大股東薛李寧股權凍結問題、營業(yè)收入合理性、IP的相關情況、綜藝招商業(yè)務、客戶供應商是否配合走賬或虛增業(yè)績、2020年上半年業(yè)務情況、薪酬、與網易的業(yè)務等。

圖片來源：深交所官網截圖

值得注意的是，在通過深交所上市審核中心會議的情況下，也即證監(jiān)會對外公布《注冊階段問詢問題》半個多月后，多想互動于2020年12月27日主動撤回了IPO申請。今年1月11日，證監(jiān)會對多想互動出具了《創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行注冊程序終止通知書》。

重要股東股權遭司法凍結 

值得注意的是，交易所和證監(jiān)會層面都問及了多想互動的重要股東薛李寧所持有的16.88%股份被廈門市公安局司法凍結的相關問題。

據多想互動公告，薛李寧所持有股權遭凍結的原因是由于薛李寧涉嫌虛構代付交易信息，于2018年9月9日至2018年9月11日期間挪用華夏銀行廈門分行替卡友支付服務有限公司廈門分公司墊付的資金，因此其所持的多想互動股份被廈門市公安局依法凍結。 

多想互動在招股書（注冊稿）中表示：“薛李寧系公司實際控制人劉建輝在華僑大學上學時（2005年）結識的朋友，薛李寧主要做投資業(yè)務，其于公司擬新三板掛牌時（2015年7月），基于對公司所處行業(yè)及業(yè)務的認可而向公司投資。”

據多想互動招股書（注冊稿），2015年7月，薛李寧以100萬元出資認繳了多想有限（多想互動前身）100萬元新增注冊資本，此后未向多想互動投入股本資金；薛李寧所持有的多想互動其他股票，系于多想互動股份在股轉系統(tǒng)掛牌期間，通過多想互動資本公積金轉增及其個人通過股轉系統(tǒng)在二級市場進行股票交易而獲得。

“同時，薛李寧最后一次通過股轉系統(tǒng)在二級市場增持發(fā)行人股票的時間為2017年4月28日。因此，薛李寧獲得公司股權時間發(fā)生在其涉嫌資金挪用之前。”多想互動表示。

此外，證監(jiān)會在《注冊階段問詢問題》中還問及多想互動“關于客戶與供應商是否存在配合發(fā)行人走賬或虛增業(yè)績情況”，要求保薦機構、會計師、律師對多想互動“核查主要客戶的資金來源是否為其自有、合法資金，是否存在配合發(fā)行人走賬或虛增業(yè)績情況”等。

封面圖片來源：攝圖網