大牛股仁東控股3.5億貸款逾期背后：13億銀行存款無法動用，“可用資金”僅5100萬

每經(jīng)記者 曾劍    每經(jīng)編輯 梁梟    

10月末，仁東控股（002647，SZ）突然爆出3.5億元銀行貸款逾期事項，市場一片嘩然。作為A股市場上的大牛股，公司股價近幾年來穩(wěn)定上漲，其一舉一動也是備受關(guān)注。公司三季報顯示，其截至三季度末的貨幣資金高達15.54億元。手握重金卻出現(xiàn)3.5億元貸款逾期，仁東控股資金賬戶的真實性由此備受質(zhì)疑。

今日（11月4日）晚間，仁東控股回復(fù)深交所《關(guān)注函》透露，公司目前擁有貨幣資金逾13億元，其中未受限資金只有5100萬元。公司還稱：“不排除存在到期債務(wù)無法如期償付的風(fēng)險”。

逾13億資金存在銀行無法動用

仁東控股在回復(fù)公告中首先解釋了3.5億短期貸款發(fā)生逾期的原因。公司稱，其近年來拓展多元金融業(yè)務(wù)，投入運營項目資金較多；受宏觀經(jīng)濟環(huán)境和新冠疫情影響，公司今年短期流動資金較為緊張。同時，截至目前，公司15億元大額涉訴的擔(dān)保合同訴訟糾紛法院尚未判決，對公司信用造成不良影響，在一定程度上影響了融資。此外，公司還表示，其前期已就貸款向興業(yè)銀行申請續(xù)貸，因公司尚未全部落實興業(yè)銀行批復(fù)的續(xù)貸條件，故發(fā)生貸款本金未能如期償還的情形。

對于仁東控股貸款逾期事項，外界最無法理解之處在于：公司賬面上的貨幣資金余額超過15億元，遠遠超過3.5億元逾期貸款?；诖耍P(guān)于仁東控股貨幣資金的真實性備受外界質(zhì)疑。深交所也在《關(guān)注函》中要求公司列示貨幣資金余額的詳細(xì)情況、是否存在挪用，并核查貨幣資金是否真實歸屬于公司等。

對此，仁東控股在回復(fù)公告中表示，經(jīng)公司財務(wù)部門核查，截至三季度末，公司15.54億元貨幣資金均存放于公司及子公司銀行賬戶中，真實存于銀行，不存在被挪用的情形，不存在月初月中挪用、月末歸還的情況。而截至10月25日，公司貨幣資金余額合計13.65億元，其中受限的貨幣資金13.14億元，未受限的貨幣資金0.51億元。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，仁東控股受限的貨幣資金主要為存放在“合利寶支付業(yè)務(wù)人民銀行集中存管賬戶”中的13.08億元客戶備付金，以及存放在其他賬戶中的小部分風(fēng)險準(zhǔn)備金、業(yè)務(wù)保證金等。“可用資金”主要為公司及子公司活期存款4060.59萬元、定期存款1050萬元。

仁東控股表示，根據(jù)中國人民銀行的相關(guān)監(jiān)管要求，開展第三方支付業(yè)務(wù)必須設(shè)立客戶備付金集中存管戶、風(fēng)險準(zhǔn)備金賬戶，并受中國人民銀行監(jiān)管，不得挪用。這是公司大額資金受限的主要原因。

海淀國資曾承諾輸血不超過50億元

按照仁東控股所稱，公司手中的資金真實。不過，公司面臨的資金壓力也是實打?qū)嵉摹?/p>

公告數(shù)據(jù)顯示，截至9月30日，仁東控股流動負(fù)債23億元（含其他流動負(fù)債）。其中，金融機構(gòu)借款本息6.41億元、經(jīng)營性負(fù)債3.32億、其他流動負(fù)債13.27億。此外，公司三個月內(nèi)到期的流動負(fù)債為8.15億（含興業(yè)銀行3.5億借款）。

仁東控股表示，公司第三方支付、融資租賃等業(yè)務(wù)板塊運營正常，但若后續(xù)發(fā)生運營資金回款緩慢、向金融機構(gòu)申請融資、續(xù)貸、展期未獲通過等情形，不排除存在到期債務(wù)無法如期償付的風(fēng)險。

仁東控股在公告中也透露了應(yīng)對措施。公司表示，將加強資金周轉(zhuǎn)，加速業(yè)務(wù)資金回流；縮減相應(yīng)運營成本，降低費用支出；積極拓展新的融資渠道，爭取金融機構(gòu)對公司進行續(xù)貸、展期及新增借款的支持。公司還計劃通過向大股東借款，獲取周轉(zhuǎn)資金，償還金融機構(gòu)借款。

《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，2019年，國資背景的北京海淀科技金融資本控股集團股份有限公司（以下簡稱?？平鸺瘓F）入主仁東控股，并承諾提供不超過50億元的資金支持。此后，仁東控股曾多次與?？平鸺瘓F方面簽署借款協(xié)議。目前來看，控股股東方面的實際支持力度有限。

2019年11月，仁東控股公告稱，公司及子公司擬在未來十二個月內(nèi)，向?？平鸺瘓F借款不超過10億元。今年4月，公司再度宣布，公司及子公司擬向海科金集團申請融資借款及擔(dān)保金額不超過20億元。同期，公司還宣布擬向?？平鸺瘓F一致行動人仁東信息借款不超過20億元。上述借款年利率均不超過7.5%，借款主要用于仁東控股經(jīng)營、周轉(zhuǎn)使用。

10月29日，上市公司公告稱，海科金集團已經(jīng)通過興業(yè)銀行北京分行向公司發(fā)放委托貸款1.45億元。