8家企業(yè)攜手闖關(guān)IPO 6家過(guò)會(huì)1家被否1家暫緩表決

每經(jīng)記者 張明雙    每經(jīng)編輯 張海妮    

8月13日，8家IPO企業(yè)上會(huì)。創(chuàng)業(yè)板上市委公布2020年第16次審議會(huì)議結(jié)果，常州中英科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱中英科技)、北京銅牛信息科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱銅牛信息)、新鄉(xiāng)市瑞豐新材料股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱瑞豐新材)三家企業(yè)通過(guò)創(chuàng)業(yè)板上市委審議，創(chuàng)業(yè)板繼續(xù)保持100%過(guò)會(huì)率。

與此同時(shí)，證監(jiān)會(huì)發(fā)審委2020年第120次會(huì)議審核結(jié)果公告顯示，5家IPO申請(qǐng)企業(yè)中，3家企業(yè)成功過(guò)會(huì)，1家暫緩表決，1家被否。深圳威邁斯新能源股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱威邁斯)被否，蘇州華亞智能科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱華亞智能)暫緩表決。 

三家企業(yè)成功闖關(guān)創(chuàng)業(yè)板

8月13日，創(chuàng)業(yè)板三家企業(yè)均成功過(guò)會(huì)，繼續(xù)保持100%過(guò)會(huì)率。

中英科技主營(yíng)業(yè)務(wù)為高頻通信材料及其制品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，主要向下游行業(yè)供應(yīng)能夠在高頻條件下為信號(hào)載體提供穩(wěn)定傳輸環(huán)境的高頻通信材料，擬募集資金4.2億元。

創(chuàng)業(yè)板上市委對(duì)中英科技的問(wèn)詢較多，有5個(gè)主要問(wèn)題，涉及經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化等。2019年，中英科技高新技術(shù)企業(yè)資質(zhì)續(xù)期未獲通過(guò)，上市委要求發(fā)行人代表說(shuō)明續(xù)期未獲通過(guò)的原因以及是否會(huì)對(duì)發(fā)行人2020年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、業(yè)務(wù)承接造成重大不利影響。此外，中英科技2019年以來(lái)收入呈下降趨勢(shì)，上市委要求公司說(shuō)明出現(xiàn)下降趨勢(shì)的原因、2020年度是否會(huì)持續(xù)下滑、發(fā)行人的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力是否存在重大不確定性。

銅牛信息是一家集互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心服務(wù)、云服務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)接入服務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心及云平臺(tái)信息系統(tǒng)集成服務(wù)、應(yīng)用軟件開發(fā)服務(wù)為一體的互聯(lián)網(wǎng)綜合服務(wù)提供商，擬募集資金3.48億元。

創(chuàng)業(yè)板上市委對(duì)銅牛信息的問(wèn)詢較少，主要為說(shuō)明帶寬采購(gòu)單價(jià)和銷售價(jià)格均高于同行業(yè)可比公司的原因及合理性等。另外，三家企業(yè)中，僅有銅牛信息沒有需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)。

瑞豐新材主要從事油品添加劑、無(wú)碳紙顯色劑等精細(xì)化工系列產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，擬募集資金3.4億元。

瑞豐新材也被問(wèn)詢了5個(gè)問(wèn)題，主要涉及經(jīng)營(yíng)的合理性。上市委要求發(fā)行人代表說(shuō)明中東地區(qū)收入增長(zhǎng)較快的原因、合理性及可持續(xù)性，以及生產(chǎn)型客戶數(shù)量減少，但同期合同金額與收入金額增加的原因及合理性等?！　?/p>

主板中小板5進(jìn)3

8月13日，除了創(chuàng)業(yè)板三家企業(yè)外，還有5家企業(yè)沖刺主板、中小板，其中兩家企業(yè)擬登陸上交所，三家企業(yè)擬進(jìn)入深交所中小板。

與創(chuàng)業(yè)板100%過(guò)會(huì)率不同，5家企業(yè)有喜有憂，只有3家成功過(guò)會(huì)，分別為江蘇協(xié)和電子股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱協(xié)和電子)、江蘇博遷新材料股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱博遷新材)、祖名豆制品股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱祖名股份)。

協(xié)和電子主要從事剛性、撓性印制電路板的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售及印制電路板的表面貼裝業(yè)務(wù)(SMT)，擬募集資金6.18億元。

值得注意的是，協(xié)和電子實(shí)際控制人親屬控制的雙進(jìn)電子亦從事印刷電路板業(yè)務(wù)，與發(fā)行人業(yè)務(wù)相近，且雙方存在關(guān)聯(lián)交易，發(fā)審委要求發(fā)行人代表說(shuō)明雙進(jìn)電子的歷史沿革、業(yè)務(wù)特點(diǎn)等方面與發(fā)行人的關(guān)系，雙方業(yè)務(wù)是否具有替代性、競(jìng)爭(zhēng)性，是否存在利益沖突，以及雙方關(guān)聯(lián)交易的必要性、合理性等問(wèn)題。

博遷新材主營(yíng)業(yè)務(wù)為電子專用高端金屬粉體材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，擬募集資金11.63億元。

發(fā)審委對(duì)博遷新材的提問(wèn)基本屬于經(jīng)營(yíng)方面，比如發(fā)行人境外銷售占比較高，主要銷售給三星電機(jī)，要求說(shuō)明客戶集中度較高的原因、境外銷售是否真實(shí)、履行協(xié)議是否存在障礙或潛在障礙等。

祖名股份主要生產(chǎn)生鮮豆制品、植物蛋白飲品和休閑豆制品等，擬募集資金4.27億元。

發(fā)審委對(duì)祖名股份的提問(wèn)多涉及商業(yè)模式方面，比如祖名股份的銷售模式主要是以個(gè)體工商戶為主的經(jīng)銷模式，產(chǎn)品銷售渠道以經(jīng)銷、商超和直銷為主。發(fā)審委要求發(fā)行人代表說(shuō)明個(gè)體工商戶-汪長(zhǎng)娣、個(gè)體工商戶-鄭學(xué)軍大額銷售的原因及合理性、相應(yīng)內(nèi)控措施如何保證向個(gè)體工商戶銷售的真實(shí)準(zhǔn)確、新冠疫情是否對(duì)發(fā)行人的直銷模式產(chǎn)生重大不利影響等。

兩家企業(yè)未能在8月13日上會(huì)日成功過(guò)會(huì)，華亞智能被暫緩表決，威邁斯被否。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，發(fā)審委對(duì)威邁斯的提問(wèn)多涉及股權(quán)問(wèn)題，比如2018年發(fā)行人第一大客戶上汽集團(tuán)及其下屬公司間接持有發(fā)行人部分股權(quán)，要求說(shuō)明發(fā)行人獲得上汽集團(tuán)及下屬公司訂單與間接持股是否存在關(guān)聯(lián)、上汽集團(tuán)與發(fā)行人的合作條件是否與其他第三方可比供應(yīng)商存在明顯不同等。

此外，2009年9月蔡友良、楊學(xué)鋒曾接受發(fā)行人實(shí)際控制人萬(wàn)仁春委托代其持有威邁斯有限的股權(quán)，發(fā)行人持股5%以上股東蔡友良涉及的執(zhí)行案件目前仍處于司法程序中，發(fā)審委要求發(fā)行人代表說(shuō)明股權(quán)代持的真實(shí)性、解除代持關(guān)系過(guò)程中是否存在糾紛或潛在糾紛等。

封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)