核心償付能力充足率不低于50%、風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)在B類及以上……兩部門(mén)就險(xiǎn)企償付能力管理規(guī)定征求意見(jiàn)！

每經(jīng)記者 袁園    每經(jīng)編輯 廖丹    

7月30日，銀保監(jiān)會(huì)、央行就《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱《征求意見(jiàn)稿》）公開(kāi)向社會(huì)征求意見(jiàn)。

據(jù)悉，《征求意見(jiàn)稿》是銀保監(jiān)會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)業(yè)償付能力監(jiān)管面臨的形勢(shì)和任務(wù)，會(huì)同中國(guó)人民銀行對(duì)現(xiàn)行《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定》（保監(jiān)會(huì)令〔2008〕1號(hào)）進(jìn)行修訂的，吸收了償二代2016年實(shí)施以來(lái)的成果，將償二代監(jiān)管規(guī)則中原則性、框架性要求上升為部門(mén)規(guī)章，并進(jìn)一步完善了監(jiān)管措施，以提高其針對(duì)性和有效性，更好地防范化解保險(xiǎn)公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)。

明確償付能力監(jiān)管三大指標(biāo)

《征求意見(jiàn)稿》共6章36條，修訂重點(diǎn)包括：明確償付能力監(jiān)管的三支柱框架；完善償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系；強(qiáng)化保險(xiǎn)公司償付能力管理的主體責(zé)任；提升償付能力信息透明度，進(jìn)一步強(qiáng)化市場(chǎng)約束；完善償付能力監(jiān)管措施等。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者對(duì)比《征求意見(jiàn)稿》和2008年的《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定》發(fā)現(xiàn)，在2008年的《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定》中，并未明確提出核心償付能力充足率、綜合償付能力充足率和風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)的概念，而是將保險(xiǎn)公司償付能力指標(biāo)統(tǒng)稱為償付能力充足率，并明確將其分為不足類公司、充足I類公司和充足II類公司。

而《征求意見(jiàn)稿》直接將保險(xiǎn)公司的償付能力監(jiān)管指標(biāo)定位三大方面：核心償付能力充足率（即核心資本與最低資本的比值，衡量保險(xiǎn)公司高質(zhì)量資本的充足狀況）；綜合償付能力充足率（即實(shí)際資本與最低資本的比值，衡量保險(xiǎn)公司資本的總體充足狀況）；風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)（即對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力綜合風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)，衡量保險(xiǎn)公司總體償付能力風(fēng)險(xiǎn)的大?。?/p>

此外，《征求意見(jiàn)稿》還提出，保險(xiǎn)公司同時(shí)符合以下三項(xiàng)監(jiān)管要求的，為償付能力達(dá)標(biāo)公司：核心償付能力充足率不低于50%；綜合償付能力充足率不低于100%；風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)在B類及以上。不符合上述任意一項(xiàng)要求的，為償付能力不達(dá)標(biāo)公司。

償付能力不達(dá)標(biāo)公司將被采取監(jiān)管措施

銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)通過(guò)評(píng)估保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合其核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率，對(duì)保險(xiǎn)公司總體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，確定其風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)，分為A類、B類、C類和D類，并采取差別化監(jiān)管措施。

對(duì)于償付能力不達(dá)標(biāo)的公司，《征求意見(jiàn)稿》也給出了監(jiān)管措施。對(duì)于核心償付能力充足率低50%或綜合償付能力充足率低于100%的保險(xiǎn)公司，銀保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)采取以下全部措施：監(jiān)管談話；要求保險(xiǎn)公司提交預(yù)防償付能力充足率惡化或完善風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃；限制董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的薪酬水平；限制向股東分紅。

此外，銀保監(jiān)會(huì)還可以根據(jù)其償付能力充足率下降的具體原因，采取以下措施：責(zé)令增加資本金；責(zé)令停止部分或全部新業(yè)務(wù)；責(zé)令調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，限制業(yè)務(wù)和資產(chǎn)增長(zhǎng)速度，限制增設(shè)分支機(jī)構(gòu)，限制商業(yè)性廣告；限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令轉(zhuǎn)讓保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或責(zé)令辦理分出業(yè)務(wù)；責(zé)令調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，限制投資形式或比例；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和損失負(fù)有責(zé)任的董事和高級(jí)管理人員，責(zé)令保險(xiǎn)公司根據(jù)聘用協(xié)議、書(shū)面承諾等追回其薪酬；依法責(zé)令調(diào)整公司負(fù)責(zé)人及有關(guān)管理人員；中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)根據(jù)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)成因和風(fēng)險(xiǎn)程度認(rèn)為必要的其它監(jiān)管措施。

同時(shí)，銀保監(jiān)會(huì)還可以視具體情況，依法授權(quán)其派出機(jī)構(gòu)實(shí)施必要的監(jiān)管措施。對(duì)于采取措施后，保險(xiǎn)公司償付能力未明顯改變或進(jìn)一步惡化的，《征求意見(jiàn)稿》表示，將由銀保監(jiān)會(huì)依法采取接管、申請(qǐng)破產(chǎn)等監(jiān)管措施。

對(duì)于核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率達(dá)標(biāo)，但操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中某一類或某幾類風(fēng)險(xiǎn)較大或嚴(yán)重的C類和D類保險(xiǎn)公司，銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)成因和風(fēng)險(xiǎn)程度，采取針對(duì)性的監(jiān)管措施。

明確董事層、管理層對(duì)償付能力應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任

值得一提的是，《征求意見(jiàn)稿》還進(jìn)一步明確了保險(xiǎn)公司董事層、管理層對(duì)償付能力應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任。

《征求意見(jiàn)稿》要求，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立健全償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)，明確董事會(huì)及其相關(guān)專業(yè)委員會(huì)、高級(jí)管理層和相關(guān)部門(mén)的職責(zé)與權(quán)限，并指定一名高級(jí)管理人員作為首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

同時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)聘用協(xié)議、書(shū)面承諾等方式，明確對(duì)于造成公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)和損失的董事和高級(jí)管理人員，公司有權(quán)追回已發(fā)的薪酬。此外，未設(shè)置董事會(huì)及相關(guān)專業(yè)委員會(huì)的外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司，由高級(jí)管理層履行償付能力風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)職責(zé)。

對(duì)于外部機(jī)構(gòu)，《征求意見(jiàn)稿》提出，如果保險(xiǎn)公司審計(jì)師的審計(jì)質(zhì)量存在問(wèn)題的，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)視具體情況采取責(zé)令保險(xiǎn)公司更換審計(jì)師、行業(yè)通報(bào)、向社會(huì)公眾公布、不接受審計(jì)報(bào)告等措施，并移交注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)行政主管部門(mén)處理。

而精算咨詢機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)在保險(xiǎn)業(yè)開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，存在重大疏漏或出具的意見(jiàn)、報(bào)告存在嚴(yán)重質(zhì)量問(wèn)題的，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)視具體情況采取責(zé)令保險(xiǎn)公司更換中介機(jī)構(gòu)、不接受報(bào)告、移交相關(guān)部門(mén)處理等措施。

銀保監(jiān)會(huì)表示，公開(kāi)征求意見(jiàn)結(jié)束后，銀保監(jiān)會(huì)將會(huì)同中國(guó)人民銀行對(duì)《征求意見(jiàn)稿》進(jìn)一步修改完善后適時(shí)發(fā)布。有業(yè)內(nèi)人士在跟《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者交流時(shí)表示，目前還在研究《征求意見(jiàn)稿》里邊提到的內(nèi)容。