重啟上市路？首農(nóng)股份擬入主*ST敦種 去年底謀重組但草草告吹

每經(jīng)記者 李詩琪    每經(jīng)編輯 張海妮    

對于首都居民來說，背靠國資委的首農(nóng)食品集團(tuán)或許是個十分熟悉的存在。而這個被北京消費者親切稱為“菜籃子”、“米袋子”、“奶瓶子”的大型國企，或許即將迎來旗下第三家上市公司。 

4月15日晚，*ST敦種（即敦煌種業(yè)，600354，SH）披露了一份非公開發(fā)行A股股票預(yù)案，擬以2.92元/股的價格向北京首農(nóng)股份有限公司（以下簡稱首農(nóng)股份）發(fā)行不超過1.58億股股份。發(fā)行完成后，首農(nóng)股份將成為敦煌種業(yè)的第一大股東，北京市國資委將成為上市公司實際控制人。 

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者梳理發(fā)現(xiàn)，作為首農(nóng)食品集團(tuán)的子公司，首農(nóng)股份近年來資本動作頻頻，曲線上市的意圖亦十分明顯。去年12月，敦煌種業(yè)還曾披露，擬通過發(fā)行股份方式購買首農(nóng)股份的實控權(quán)。但僅不到十天，這一重組計劃便草草終結(jié)。因此，眼下敦煌種業(yè)新一輪非公開發(fā)行A股股票，或也可看成首農(nóng)股份向A股再次進(jìn)擊。 

首農(nóng)股份擬再次牽手敦煌種業(yè) 

4月13日晚，*ST敦種發(fā)布停牌提示公告，稱正在籌劃非公開發(fā)行事項，或涉及實際控制人變更。4月15日晚，定增預(yù)案出爐，認(rèn)購對象讓業(yè)界感到既熟悉又意外。 

根據(jù)預(yù)案，本次敦煌種業(yè)發(fā)行數(shù)量不超過1.58億股（含），募集資金總額不超過4.62億元（含），首農(nóng)股份將以現(xiàn)金方式進(jìn)行認(rèn)購。 

定增完成后，首農(nóng)股份將成為敦煌種業(yè)第一大股東、控股股東，北京市國資委將成為上市公司的實際控制人，公司原控股股東酒泉地區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)（控股集團(tuán)）有限責(zé)任公司持股比例將從12.92%下降到9.94%。 

首農(nóng)股份將入主敦煌種業(yè)。實際上，雙方去年12月曾謀劃牽手。彼時，敦煌種業(yè)一度計劃以發(fā)行股份購買資產(chǎn)的方式，收購首農(nóng)股份100%股權(quán)。 

借此，首農(nóng)股份欲借機(jī)上市。一家是北京國資委旗下的重要農(nóng)業(yè)食品企業(yè)，一家是西部地區(qū)的種業(yè)龍頭公司，首農(nóng)股份和敦煌種業(yè)的重組計劃一度引發(fā)了業(yè)界的關(guān)注。但就在方案公布幾天后，一紙終止重大資產(chǎn)重組事項的公告卻宣告雙方合作告吹。 

對此，敦煌種業(yè)解釋稱，由于交易各方未能就本次重組預(yù)案相關(guān)交易協(xié)議的核心條款達(dá)成一致意見，最終決定終止籌劃本次重大資產(chǎn)重組事項。 

至今幾個月間，敦煌種業(yè)不僅經(jīng)歷了股價的多次震蕩，還因業(yè)績持續(xù)不佳，公司股票被實施退市風(fēng)險警示。而面對交易所的多次問詢，敦煌種業(yè)及其控股股東方均回應(yīng)稱，不存在應(yīng)披露而未披露的重大信息。 

眼下，雙方謀劃再度牽手。針對發(fā)行目的和募集資金用處，敦煌種業(yè)稱，一方面募集資金補充流動資金和償還銀行借款，為公司優(yōu)化、拓展和提升主營業(yè)務(wù)提供有力的資金支持。另一方面，將有利于提升公司的競爭實力、運營能力和盈利能力。 

首農(nóng)股份近年資本動作頻繁

首農(nóng)股份的前身為北京華都集團(tuán)有限責(zé)任公司，于2009年5月劃入首都農(nóng)業(yè)集團(tuán)，主營業(yè)務(wù)涉及良種繁育、畜禽養(yǎng)殖、飼料生產(chǎn)、動物保健、獸醫(yī)防疫、食品加工等領(lǐng)域。 

2017年12月，首都農(nóng)業(yè)集團(tuán)與北京糧食集團(tuán)、北京二商集團(tuán)三家企業(yè)聯(lián)合重組，成立首農(nóng)食品集團(tuán)，首農(nóng)股份也由此成為首農(nóng)食品集團(tuán)旗下重要子公司。 

簡要會計報表顯示，2019年，首農(nóng)股份營業(yè)收入達(dá)45.17億元，歸屬于母公司所有者的凈利潤為3.67億元。截至2019年末，公司總資產(chǎn)為66.93億元，總負(fù)債為48.25億元。 

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，首農(nóng)股份近年來動作頻頻。 

2017年初，中信旗下現(xiàn)代農(nóng)業(yè)投資公司中信農(nóng)業(yè)基金宣布，將以投資總額超20億元投資首農(nóng)股份。而截至2019年11月，中信農(nóng)業(yè)科技股份有限公司以持股16.7%位列首農(nóng)股份第三大股東。2017年9月，首農(nóng)股份還聯(lián)手中信農(nóng)業(yè)共同宣布收購英國櫻桃谷農(nóng)場有限公司100%股權(quán)，布局農(nóng)業(yè)上游資源。 

2018年，首農(nóng)食品集團(tuán)董事長王國豐曾表示，首農(nóng)股份下一步的工作主要是聚焦主業(yè)，加快上市步伐，為集團(tuán)現(xiàn)代生物種業(yè)板塊發(fā)展作出貢獻(xiàn)。

而根據(jù)首農(nóng)食品集團(tuán)2020年公開發(fā)行公司債券募集說明書，首農(nóng)股份近年來曾出現(xiàn)過多次會計估計變更及差錯更正。

若本次可以順利入主敦煌種業(yè)，首農(nóng)股份的未來發(fā)展和業(yè)務(wù)整合無疑會成為業(yè)界關(guān)注的焦點。對此，敦煌種業(yè)在公告中表示，本次發(fā)行不會導(dǎo)致公司主營業(yè)務(wù)發(fā)生變化，若今后公司提出業(yè)務(wù)及資產(chǎn)整合計劃，將依法進(jìn)行信息披露。此外，上市公司和首農(nóng)股份不存在實質(zhì)性同業(yè)競爭。

雖然敦煌種業(yè)本次發(fā)行相關(guān)事項已經(jīng)公司董事會審議通過，但發(fā)行方案尚需經(jīng)北京市國資委、甘肅省國資委批復(fù)，公司股東大會的批準(zhǔn)，以及證監(jiān)會核準(zhǔn)。

在公布上述定增預(yù)案后，*ST敦種股價大漲。截至4月16日收盤，*ST敦種報4.33元／股，漲5.1%，封上漲停板。

封面圖片來源：每日經(jīng)濟(jì)新聞 劉國梅 攝