2020退市第一股誕生 實控人“掏空”上市公司后至今失聯(lián)

每經(jīng)記者 孫嘉夏    每經(jīng)實習(xí)記者 劉志成    每經(jīng)編輯 盧九安    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

隨著*ST保千（以下簡稱“保千里”600074，SH）一紙公告的發(fā)布，“2020退市第一股”的名號塵埃落定。

近日，*ST保千發(fā)布了《關(guān)于股票終止上市的公告》，該公告稱其因連續(xù)三年凈利潤為負，上海證券交易所決定終止公司股票上市。

借殼上市時已開始造假

早在2014年5月27日，彼時深陷破產(chǎn)重組危機的原中達股份發(fā)布重組預(yù)案，以非公開發(fā)行股份的方式收購深圳市保千里電子有限公司100%股權(quán)，估值近30億元，評估增值率高達1021.09%。盡管此次破產(chǎn)重組飽受利益輸送的質(zhì)疑，但在2015年保千里仍借殼成功，完成上市。

2015年和2016年，保千里在資本市場上還是一片“欣欣向榮”的景象。原中達股份持續(xù)8年的虧損結(jié)束，公司凈利潤達到了3.7億元和7.99億元，股價也一路上揚。

但實際上，在保千里借殼上市之際，便已開始造假。據(jù)相關(guān)公告披露，在原中達股份重組之際，保千里通過偽造9份虛假協(xié)議，虛增2.73億估值。

此外，保千里在借殼時，相關(guān)業(yè)績承諾為2015年至2017年扣非凈利潤分別不低于2.83億元、3.66億元、4.44億元，但實際上，保千里不但沒有完成業(yè)績承諾，更是為上市公司帶來了巨額債務(wù)。2015年至2017年，保千里實現(xiàn)扣非凈利潤分別為4.37億元，10.17億元和42.82億元。

保千里業(yè)績承諾公告 截圖

按照業(yè)績補償?shù)南嚓P(guān)約定，保千里的主要股東原應(yīng)將所持有的13.6億股股份作為上市公司的補償，但卻因為主要股東都被列為失信被執(zhí)行人，實控人失聯(lián)無疾而終。

如今，保千里即將退市，更多的是由于前實控人在任期內(nèi)采用自銷自買、違規(guī)擔(dān)保和對外投資等手段侵占了上市公司利益導(dǎo)致的。

實際控制人用多種手段掏空上市公司

在借殼上市之后，2015年至2017年9月期間，保千里實際控制人、時任保千里董事長莊敏以扶持小微企業(yè)為名，向共計20家關(guān)聯(lián)企業(yè)展開“合作”。但莊敏實際上控制這些小微企業(yè)的經(jīng)營和財務(wù)。借以投資名義，莊敏為這些小微企業(yè)注入資金，用于購買保千里的產(chǎn)品，實際上形成自銷自買。

通過自銷自買，保千里2015年度實現(xiàn)銷售收入4.07億元，相應(yīng)利潤1.57億元，占當(dāng)年凈利潤比重41.95%；2016年實現(xiàn)銷售收入16.16億元，相應(yīng)利潤7.1億元，占當(dāng)年凈利潤比重88.79%；2017年1至9月銷售收入為13.86億元，相應(yīng)利潤6.07億元，占當(dāng)期凈利潤比重150.39%。同時還埋下了的巨額的應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款三個科目的債務(wù)危機。

此外，前實控人莊敏還對下屬子公司提供違規(guī)擔(dān)保。2016年至2017年，莊敏主導(dǎo)上市公司子公司深圳市保千里電子有限公司、深圳市圖雅麗特種技術(shù)有限公司在深圳南山寶生村鎮(zhèn)銀行股份有限公司和洛銀金融租賃股份有限公司為12家企業(yè)共計12筆借款提供擔(dān)保，金額總計7.05億元。

莊敏擔(dān)任上市公司董事長期間，還曾多次對外投資。任期內(nèi)，莊敏共主導(dǎo)多次投資，耗資30億元，僅有2次履行了完整的決策程序。而這些所投標(biāo)的公司要么失聯(lián)、要么經(jīng)營不善，侵占了上市公司利益。

如今保千里的前實控人莊敏早已處于失聯(lián)狀態(tài)。

目前根據(jù)公開信息，公司報案稱莊敏合計侵占上市公司約67億元資金。根據(jù)保千里2019年年度報告顯示，保千里總資產(chǎn)僅余6.22億元，已然幾乎被“掏空”。

保千里2019年年度報告截圖

在保千里的對外宣傳媒體賬號上，仍陳列著前實控人莊敏同李開復(fù)座談交流的文章，而如今，前實控人莊敏已失聯(lián)，保千里也即將退市。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)