定了！科創(chuàng)板重組審核規(guī)則正式發(fā)布

11月29日晚間，上交所發(fā)布《科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則》（簡稱“科創(chuàng)板重組審核規(guī)則”），自發(fā)布之日起施行。

今年8月23日，上交所就科創(chuàng)板重組審核規(guī)則公開征求意見，高效審核可預(yù)期成為科創(chuàng)板重組審核最大特色。

據(jù)上交所介紹，科創(chuàng)板并購重組機(jī)制具體體現(xiàn)在四個(gè)方面：一是明確審核時(shí)限。上交所自受理發(fā)行股份購買資產(chǎn)申請至出具審核意見，不超過45天，公司回復(fù)總時(shí)限兩個(gè)月；銜接《重組特別規(guī)定》5個(gè)工作日注冊生效的安排，整體形成時(shí)間更短、預(yù)期更明確的審核制度安排?？苿?chuàng)公司符合規(guī)定的重組方案，有望于1個(gè)月左右完成審核及注冊程序。

二是豐富支付工具。進(jìn)一步豐富科創(chuàng)公司實(shí)施并購重組的市場化支付工具，結(jié)合現(xiàn)行并購重組定向可轉(zhuǎn)債試點(diǎn)成果，明確科創(chuàng)公司可以按照中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定，通過發(fā)行定向可轉(zhuǎn)債購買資產(chǎn)，并可以自主約定轉(zhuǎn)股期、贖回、回售、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正等條款。

三是簡化審核程序。充分吸收現(xiàn)有并購重組審核“分道制”“小額快速”等有益經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步優(yōu)化重組審核程序，提高審核效率。結(jié)合科創(chuàng)公司的日常信息披露和規(guī)范運(yùn)作情況、中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量，對于合規(guī)合理、信息披露充分的重組交易，以及符合“小額快速”標(biāo)準(zhǔn)的重組交易，將減少審核問詢或直接提交審核聯(lián)席會議審議。

四是實(shí)施電子化審核。目前，上交所正在加緊開發(fā)并購重組審核業(yè)務(wù)系統(tǒng)。該系統(tǒng)完成開發(fā)并投入使用后，重組審核將實(shí)現(xiàn)全程電子化，審核問詢、回復(fù)、溝通咨詢等事項(xiàng)，全部通過該系統(tǒng)在線上完成，更加便利科創(chuàng)公司和相關(guān)方提交審核材料、回復(fù)審核問詢、了解審核進(jìn)度或進(jìn)行審核溝通。

（封面圖來自：攝圖網(wǎng)）