每經(jīng)IPO觀察|天元集團(tuán)：2018年1月闖關(guān)敗北

每經(jīng)記者 王琳    每經(jīng)編輯 宋思艱 張海妮    

公司全稱：廣東天元實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司

控股股東：周孝偉、羅素玲

實(shí)際控制人：周孝偉、羅素玲

主營(yíng)：快遞電商包裝印刷產(chǎn)品的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)

所屬行業(yè)：包裝印刷行業(yè)

招股書(shū)（申報(bào)稿）預(yù)披露時(shí)間：2019年5月24日

發(fā)行股份數(shù)量：4420萬(wàn)股

募集資金投向：快遞電商物流綠色包裝耗材制造基地項(xiàng)目（投資額度3.31億元，擬使用募投資金3.1億元）；研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目（投資額度0.97億元，擬使用募投資金0.9億元）

風(fēng)險(xiǎn)提示：快遞電商包裝印刷行業(yè)市場(chǎng)集中度低、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，存在競(jìng)爭(zhēng)加劇的風(fēng)險(xiǎn)；直接材料占主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的比重逾80%，存在原材料采購(gòu)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；報(bào)告期各期末，公司存貨賬面價(jià)值占資產(chǎn)總額的比例分別為24.89%、26%和19.60%，存在存貨減值風(fēng)險(xiǎn)

簡(jiǎn)介：廣東天元實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱天元集團(tuán)）前身廣東鵬華印刷有限公司于2010年1月成立。2010年8月，周孝偉從原股東處受讓獲得70.50%的股份，隨后經(jīng)歷多輪股份轉(zhuǎn)讓和增資，2015年9月，廣東天元印刷有限公司改制為股份制公司。2016年3月，天元集團(tuán)（836099，OC）在新三板掛牌，隨后進(jìn)行了3輪股票定向發(fā)行。

2018年1月，天元集團(tuán)闖關(guān)A股IPO未獲通過(guò)，而同行業(yè)的金時(shí)科技（002951，SZ）于今年3月成功上市。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，2017年12月的反饋意見(jiàn)主要內(nèi)容包括：發(fā)審委要求公司說(shuō)明是否與發(fā)行人的主要客戶、供應(yīng)商存在關(guān)聯(lián)關(guān)系；發(fā)行人股東德邦投資系發(fā)行人客戶德邦物流全資子公司，披露報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人與德邦物流的交易情況，說(shuō)明定價(jià)公允性；報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人租賃實(shí)際控制人名下的集體房產(chǎn)，說(shuō)明集體房產(chǎn)在實(shí)際控制人名下的原因，相關(guān)廠房的取得方式及其合法合規(guī)性，關(guān)聯(lián)租賃的必要性及定價(jià)公允性；說(shuō)明全部法人股東穿透到國(guó)有股東、上市公司或自然人股東的基本情況，是否投資、經(jīng)營(yíng)或控制與發(fā)行人存在相同相似業(yè)務(wù)或資金業(yè)務(wù)往來(lái)的公司，是否存在股份代持或其他形式的利益安排；說(shuō)明在新三板掛牌期間是否存在違反掛牌規(guī)則的情形，在信息披露方面是否與本次申報(bào)存在重大差異。

封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)