金管局、香港證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)文 緣起一內(nèi)地銀行集團“復(fù)雜交易”

每經(jīng)記者 胡琳    每經(jīng)編輯 姚祥云    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

4月24日，香港金融管理局（以下簡稱“金管局”）與香港證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會（以下簡稱“香港證監(jiān)會”）聯(lián)合發(fā)布《金管局與證監(jiān)會采取協(xié)調(diào)方法監(jiān)管銀行及持牌法團》的通函，其原因是內(nèi)地銀行集團一連串引起嚴(yán)重關(guān)注的復(fù)雜交易。

通函指出，其他在港的內(nèi)地金融機構(gòu)可能也有透過復(fù)雜架構(gòu)，進行復(fù)雜且欠缺透明度的融資安排，以致可能隱藏交易所帶來的金融風(fēng)險，從而難以為相關(guān)交易進行審慎的風(fēng)險評估。

因此，金管局及香港證監(jiān)會發(fā)出通函，鼓勵所有透過持牌實體附屬公司或聯(lián)屬公司進行類似融資安排的機構(gòu)，對相關(guān)的情況進行即時檢討，及采取一切必要的措施處理所有相關(guān)風(fēng)險。

金管局發(fā)言人告訴《每日經(jīng)濟新聞》記者，已要求有關(guān)銀行采取合適補救措施，加強信貸風(fēng)險管理，以符合聯(lián)合通函的要求，包括對借款人進行嚴(yán)謹(jǐn)?shù)馁J前風(fēng)險評估和貸后監(jiān)控，并定期審視借款人的財務(wù)狀況和還款能力。同時，金管局發(fā)言人稱，聯(lián)合通函已要求所有從事類似業(yè)務(wù)的銀行進行即時檢討，及采取合適措施管理相關(guān)風(fēng)險。金管局會審視銀行的檢討結(jié)果，并采取適當(dāng)?shù)母M行動。

要求進行類似融資安排的機構(gòu)開展即時檢討

金管局與香港證監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布的通函稱，最近對一個內(nèi)地銀行集團所屬的一家銀行及由該集團的一家附屬公司所擁有的持牌法團（該集團）進行了經(jīng)協(xié)調(diào)的現(xiàn)場檢查。金管局與香港證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)，作為其中一家在香港經(jīng)營銀行、持牌法團及其他聯(lián)屬公司的內(nèi)地銀行集團，該集團透過私募基金及其他實體，進行了一連串引起嚴(yán)重關(guān)注的復(fù)雜交易。

根據(jù)通函，這次協(xié)調(diào)檢查有助說明其他在港的內(nèi)地金融機構(gòu)可能也有透過復(fù)雜架構(gòu)，進行復(fù)雜且欠缺透明度的融資安排，以致可能隱藏交易所帶來的金融風(fēng)險，從而難以為相關(guān)交易進行審慎的風(fēng)險評估。

因此，金管局及香港證監(jiān)會發(fā)出通函，鼓勵所有透過持牌實體附屬公司或聯(lián)屬公司進行類似融資安排的機構(gòu)，對相關(guān)的情況進行即時檢討，及采取一切必要的措施處理所有相關(guān)風(fēng)險。

金管局發(fā)言人告訴《每日經(jīng)濟新聞》記者，已要求有關(guān)銀行采取合適補救措施，加強信貸風(fēng)險管理，以符合聯(lián)合通函的要求，包括對借款人進行嚴(yán)謹(jǐn)?shù)馁J前風(fēng)險評估和貸后監(jiān)控，并定期審視借款人的財務(wù)狀況和還款能力。

記者進一步詢問，近期金管局是否會對其他內(nèi)地金融機構(gòu)展開檢查，金管局發(fā)言人稱，聯(lián)合通函已要求所有從事類似業(yè)務(wù)的銀行進行即時檢討，及采取合適措施管理相關(guān)風(fēng)險。金管局會審視銀行的檢討結(jié)果，并采取適當(dāng)?shù)母M行動。

為高風(fēng)險投資項目進行融資的復(fù)雜安排

監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)，該集團的附屬公司從集團所屬的銀行取得一筆信用借貸作一般業(yè)務(wù)及營運資金用途。該附屬公司其后向一家由持牌資產(chǎn)管理公司成立的私募基金作出大額投資。該基金的唯一目的是向由一家上市公司的大股東所擁有的一家特定目的公司提供一筆貸款（貸款A(yù)），而這筆貸款的抵押品主要為該上市公司的股份。

貸款A(yù)被用作償還部分該名大股東擁有的另一家特定目的公司所欠的貸款，而該筆貸款是為新興市場的項目進行融資。貸款A(yù)備有追繳保證金的安排；根據(jù)有關(guān)安排，當(dāng)貸款與抵押品比率超過某個議定水平，借款人須提供額外的現(xiàn)金或證券抵押品。

香港證監(jiān)會認(rèn)為，該集團設(shè)立的有關(guān)安排，表面上雖然為其附屬公司于私募基金的投資，但實質(zhì)上是一項以該銀行提供的資金作支援的保證金融資貸款。

同時，金管局的現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)該銀行的貸款審批及貸后監(jiān)控手法未盡完善。銀行須確保向其本身擁有或其控股公司擁有的附屬公司及聯(lián)屬公司所授予的貸款都是經(jīng)過審慎的風(fēng)險評估，及按照公平原則授出。有關(guān)評估須至少與對沒有關(guān)聯(lián)的公司所進行的評估同樣嚴(yán)謹(jǐn)，其中須包括對借款公司的還款能力及該筆貸款擬定用途的評核。

銀行也應(yīng)該確保一套有效的貸后監(jiān)控架構(gòu)，以便及時識別和跟進借款人任何重大的不利發(fā)展。若借款人參與高風(fēng)險活動（在本個案中是為高風(fēng)險投資項目融資所進行的保證金融資貸款）或進行偏離其正常業(yè)務(wù)范圍的活動，銀行須重新嚴(yán)謹(jǐn)?shù)剡M行風(fēng)險評估，包括有關(guān)活動會如何影響借款人的還款能力及銀行的信譽。銀行亦須采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險緩減措施，以降低所識別的風(fēng)險。金管局將透過對銀行的持續(xù)監(jiān)管工作審視銀行風(fēng)險管控措施的成效。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)