日均5億規(guī)模未達標，739萬績效“泡湯” 原投資總監(jiān)與基金公司對簿公堂

每經記者 黃小聰    每經編輯 葉峰    

近日，裁判文書網(wǎng)公布了一則勞動糾紛的民事判決書，原長信基金國際業(yè)務部投資總監(jiān)兼基金經理薛天狀告長信基金，要求支付2016年1月1日至2016年12月31日績效獎金人民幣739.41萬元。

根據(jù)法院經審理之后認定的事實，整件事情的經過大致如下：

薛天原系長信基金員工，擔任長信基金的國際業(yè)務部投資總監(jiān)兼基金經理。雙方簽訂的期限為2015年4月1日至2017年3月31日的勞動合同到期后，于2017年4月21日再次簽訂期限自2017年4月1日至2017年6月28日的勞動合同。上述二份勞動合同均約定薛天的每月工資為稅前83333元，及長信基金根據(jù)經營狀況和薛天的工作表現(xiàn)，按照長信基金薪酬制度的規(guī)定，另行發(fā)放績效獎金等。

2017年6月28日，薛天與長信基金解除勞動合同關系。2017年12月27日上海市浦東新區(qū)勞動人事爭議仲裁委員會立案受理薛天提出的仲裁申請，薛天要求長信基金支付2016年1月1日至2016年12月31日期間的績效獎金739.41萬元。2018年2月8日該委作出裁決，對薛天的請求未予支持。

2018年4月9日，上海市浦東新區(qū)人民法院立案受理薛天與長信基金追索勞動報酬糾紛一案，并于2018年5月3日公開開庭進行了審理。經審理之后，法院認為，薛天要求長信基金支付2016年績效獎金739.41萬元的訴訟請求，依據(jù)不足，不予支持。

長信基金相關人士表示：“對于這件事情我也不太了解，薛天在長信基金是好久之前了。”那么，為什么薛天要告長信基金，而法院為什么又認為依據(jù)不足呢？

主張按2015年制定的考核辦法發(fā)放獎勵

這主要還得從長信基金的考核機制說起，2015年2月10日，長信基金召開總經理辦公會議，會議審核并通過了包括國際業(yè)務部在內等部門考核方案，其中國際業(yè)務部的考核方案為：

1、考核目標：2015年以部門收入覆蓋部門支出作為基本目標，逐步成為公司的一個盈利部門，并以部門凈收入的一定比例計提獎勵。

2、考核標準：2015年和2016年分別以部門收支達到平衡和創(chuàng)造利潤為主要考核標準，達到標準后公司酌情給予績效獎勵；部門如果創(chuàng)造利潤，公司將100%的部門利潤返還給部門作為員工的績效獎金……本考核辦法從2015年1月1日開始實施，至2017年12月31日結束。

2016年1月28日，長信基金向薛天發(fā)送國際業(yè)務部2015年績效的電子郵件，確認2015年國際業(yè)務部的部門凈收入扣減部門成本后的部門績效獎勵為187.62萬元。2016年3月31日長信基金發(fā)放薛天2015年績效獎勵38.78萬元，2017年1月18日和1月25日長信基金分別發(fā)放薛天2015年績效獎勵62.95萬元和19.6萬元。

而對于2016年的部門收入，薛天與長信基金雙方確認2016年度國際業(yè)務部完成公募管理費收入(稅后)161.03萬元和專戶管理費收入(稅后)1021.12萬元(即管理費收入總計1182.15萬元)、部門成本合計332.04萬元。

薛天主張按照2015年制定的《國際業(yè)務部業(yè)務考核管理辦法》的規(guī)定，管理費收入1182.15萬元扣減部門成本332.04萬元為部門創(chuàng)造的利潤計850.11萬元，該部分利潤的100%返還給部門作為員工的績效獎金，再按國際業(yè)務部創(chuàng)造利潤與實際獲得的當年度績效獎金的87%比例計算(即850.11萬元×87%)作為2016年的績效獎金739.41萬元。

2016年重新制定考核辦法

薛天的這個主張之所以沒有獲得法院支持，在于原來制定的考核管理辦法在2016年發(fā)生了變化，2015年9月15日長信基金在其內網(wǎng)發(fā)出《關于孫紅輝崗位聘任和公司高管分工調整的通知》，告知全體員工由副總經理邵彥明分管國際業(yè)務部及其他部門。

2015年12月30日長信基金召開總經理辦公會議，會議研究決定同意專戶理財部、專戶投資部、固定收益部、機構業(yè)務部、電子商務部、國際業(yè)務部和各分公司(銷售大區(qū))2016年業(yè)務考核管理辦法的主要內容，具體考核方案由財務管理部和綜合行政部擬定并發(fā)文通報(詳細內容通報部門負責人和分管領導)。

2016年3月2日，綜合行政部向分管國際業(yè)務部的領導邵彥明發(fā)出標題為《國際業(yè)務部2016年業(yè)務考核管理辦法》和《電子商務部2016年業(yè)務考核管理辦法》的電子郵件，3月10日邵彥明在《國際業(yè)務部2016年業(yè)務考核管理辦法》上簽字確認。

2016年3月14日長信基金在內網(wǎng)公示《長信基金管理有限責任公司關于下發(fā)國際業(yè)務部和電子商務部2016年業(yè)務考核管理辦法的通知》，其中《國際業(yè)務部2016年業(yè)務考核管理辦法》規(guī)定：一、考核目標:

1、國際業(yè)務部考核以所創(chuàng)造的收入覆蓋支出后為公司創(chuàng)造的利潤貢獻作為目標，并以部門收入扣減直接成本后的凈收入的一定比例計提獎勵。

2、以QD類公募管理基金的日均規(guī)模達到5億元人民幣為考核前提，5億元以下無績效獎勵；若日均規(guī)模未達5億，次年部門基本工資總額下調20%；若日均規(guī)模未達2億，由總經理辦公室決定處理措施。

二、考核標準:1、部門收入包括：公募基金管理費收入；主動管理專戶產品管理費收入；通道類專戶產品管理費收入50%；專戶產品業(yè)績報酬的55%。2、部門成本包括：基金尾隨、相關稅金、居間費用、分成費用、人力成本、部門可控費用、系統(tǒng)支出、房租物業(yè)水電等直接支出。3、部門凈收入=部門收入-部門成本。4、部門績效獎勵提取標準如下：部門凈收入在350萬元(含)以下，當年無績效獎勵計提；部門凈收入超過350萬元以上的部分，按凈收入的24%計提部門績效獎勵。……

五、本考核辦法從2016年1月1日開始實施，至2016年12月31日結束。公司每年末根據(jù)實際經營情況對本辦法進行調整。

因兩條考核標準均不滿足被駁回

可以看出，新的考核辦法更加細化，對于日均規(guī)模、部門收入、部門成本、提取標準都做了詳細的規(guī)定。

長信基金認為，按照《國際業(yè)務部2016年業(yè)務考核管理辦法》規(guī)定，2016年國際業(yè)務部的QD類公募管理基金日均規(guī)模為2.76億元，未達到5億元的考核前提，故無績效獎勵；2016年國際業(yè)務部的專戶管理費收入按50%計后，扣減部門成本后部門凈收入為339.55萬元，未達350萬元，因此當年無績效獎勵計提。

法院則認為，薛天于2016年3月已知曉并了解《國際業(yè)務部2016年業(yè)務考核管理辦法》，且至雙方勞動關系解除時從未就上述管理辦法向長信基金提出異議，因此認定薛天知曉并同意遵守長信基金實施的《國際業(yè)務部2016年業(yè)務考核管理辦法》。

不過法院指出，《國際業(yè)務部2016年業(yè)務考核管理辦法》規(guī)定了無績效獎勵的二種情形，即以QD類公募管理基金的日均規(guī)模達到5億元為考核前提，5億元以下無績效獎勵，以及部門凈收入在350萬元(含)以下，當年無績效獎勵計提。由于雙方確認QD類公募管理基金日均規(guī)模不論是否達到5億，部門凈利潤均可能達不到350萬元或超過350萬元，因此上述關于無績效獎勵二種情形的規(guī)定存在矛盾之處。

該管理辦法系由長信基金單方面制定，對于其中存有矛盾或異議的內容應本著有利于勞動者的角度進行理解和解釋，故只要以上二種考核方法全部或其中一種情形符合發(fā)放績效獎金的條件，勞動者自然有權主張并可獲得支持。

但顯然，按以QD類公募管理基金的日均規(guī)模達到5億元為考核前提的，由于2016年國際業(yè)務部的QD類公募管理基金日均規(guī)模為2.76億元，薛天不符合發(fā)放2016年績效獎金的條件。

另外，雙方對2016年度國際業(yè)務部完成公募管理費收入(稅后)161.03萬元和專戶管理費收入(稅后)1,021.12萬元(即管理費收入總計1182.15萬元)、部門成本合計332.04萬元不持異議。不過依《國際業(yè)務部2016年業(yè)務考核管理辦法》中考核標準第1條規(guī)定“部門收入包括：公募基金管理費收入；主動管理專戶產品管理費收入；通道類專戶產品管理費收入50%”，2016年國際業(yè)務部的專戶管理費收入按50%計，扣減部門成本后的部門凈收入為339.55萬元，未達350萬元的計提標準。

綜上，法院駁回了薛天的訴訟請求。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)