每經(jīng)獨(dú)家報(bào)道追蹤丨上交所十問丹化科技重大資產(chǎn)重組 要求修改預(yù)案

每經(jīng)記者 胥帥    每經(jīng)編輯 張海妮    

9月18日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》獨(dú)家報(bào)道了丹化科技（600844，SH）重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，重點(diǎn)涉及上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)可能變化、標(biāo)的涉礦權(quán)糾紛、董秘和收購標(biāo)的均有“萬方”背景等。

今日（9月20日），丹化科技公告收到了上交所的問詢函，上交所十問丹化科技重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)。記者注意到，在這十大問題中，多個(gè)問題為此前報(bào)道的質(zhì)疑要點(diǎn)。上交所要求丹化科技對重大資產(chǎn)重組預(yù)案作相應(yīng)修改。

在9月18日對丹化科技的獨(dú)家報(bào)道中，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者遠(yuǎn)赴實(shí)地，調(diào)查丹化科技擬11億元收購郴州飯壟堆礦業(yè)有限公司（以下簡稱飯壟堆礦業(yè)）一事。在《丹化科技資本運(yùn)作牽出股權(quán)結(jié)構(gòu)玄機(jī)》、《多年停工牽出礦權(quán)糾紛 丹化科技收購標(biāo)的估值暴增》、《丹化科技董秘和收購標(biāo)的均有“萬方”背景》系列報(bào)道中，對增發(fā)稀釋第一大股東股權(quán)、標(biāo)的采礦證過期且存糾紛、丹化科技董秘與收購標(biāo)的均有“萬方”背景表達(dá)出諸多質(zhì)疑。

在上交所對丹化科技重大資產(chǎn)重組的問詢函中，十個(gè)問題中絕大多數(shù)涉及上述報(bào)道的內(nèi)容。記者注意到，這十個(gè)問題總共分成三大類，分別是關(guān)于本次交易方案的風(fēng)險(xiǎn)、標(biāo)的資產(chǎn)經(jīng)營情況、重組價(jià)格調(diào)整機(jī)制等。在風(fēng)險(xiǎn)中，上交所分別提到7個(gè)問題：一是要求補(bǔ)充披露說明預(yù)估作價(jià)依據(jù)、在礦山長期未進(jìn)行開采生產(chǎn)的狀態(tài)下將該資產(chǎn)注入公司的必要及合理性；二是礦權(quán)糾紛整合的具體形式；三是要求披露交易完成后的股權(quán)結(jié)構(gòu)，是否就本次重組事項(xiàng)與河南能源化工集團(tuán)進(jìn)行溝通，是否會(huì)影響控制權(quán)變更事項(xiàng)的繼續(xù)推進(jìn)；四是補(bǔ)充披露公司董監(jiān)高與交易對方及其實(shí)際控制人之間是否存在近親屬、聘用任職、投資持股、共同對外投資等關(guān)系，并結(jié)合前述情況說明是否影響本次交易作價(jià)的公允，交易各方是否存在其他利益安排；五是標(biāo)的股東方萬方礦業(yè)股權(quán)凍結(jié)原因；六是補(bǔ)充披露停牌期間各中介機(jī)構(gòu)是否已開展盡職調(diào)查。

在標(biāo)的資產(chǎn)運(yùn)營情況中，上交所要求補(bǔ)充標(biāo)的資產(chǎn)具體構(gòu)成等；補(bǔ)充披露29項(xiàng)房屋建筑物均未取得相關(guān)權(quán)屬證書的辦理進(jìn)度等。最后，上交所詢問，本次重組的價(jià)格調(diào)整機(jī)制僅為單向調(diào)整，這是否有利于中小股東保護(hù)，是否符合《關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)發(fā)行價(jià)格調(diào)整機(jī)制的相關(guān)問題與解答》的相關(guān)規(guī)定。

上交所要求，丹化科技在2018年9月26日之前，針對上述問題書面回復(fù)，并對重大資產(chǎn)重組預(yù)案作相應(yīng)修改。