聰明反被聰明誤！為去海外買房，三人“螞蟻搬家”騙外匯，結(jié)果…

每經(jīng)編輯 王嘉琦    

圖片來源：每經(jīng)記者 張建 攝

國家外匯管理局保持對各種外匯違法違規(guī)行為保持高壓帶態(tài)勢。8月31日，國家外匯管理局又集中通報了23起外匯違法違規(guī)案例，此次處罰金額合計高達8235.14萬元。

本次外匯違法違規(guī)案例的主體包含銀行、企業(yè)和個人三類。其中，6起個人案例中，分拆逃匯到境外買房產(chǎn)占據(jù)了一半。

這是外管局年內(nèi)第四次（今年第一次、第二次、第三次通報分別在5月4日、7月24日、8月16日）通報外匯違規(guī)案例，處罰力度為年內(nèi)最大，23個案例處罰金額合計高達8235.14萬元。此前三次通報中，總計罰沒款分別為5215.99萬元、3385.54萬元、5441.39萬元。

此次公布的涉案主體除了常規(guī)的涉外匯業(yè)務(wù)的銀行、進出口企業(yè)外，還有境外買房的個人，外國語學(xué)校向境外轉(zhuǎn)移資金，甚至有人非法買賣外匯用于償還境外賭債。

7家銀行被罰

8月31日國家外匯管理局通報的外匯違法違規(guī)案例中，上榜的均是清一色的國有大行和股份制銀行，數(shù)量達到7家。

工商銀行、中國銀行、交通銀行被通報，其中，工商銀行被通報兩次；股份制銀行中，平安銀行、浙商銀行、民生銀行和招商銀行被通報。

銀行8個外匯違法違規(guī)案例中，有7個案例是因為觸犯《外匯管理條例》第十二條，即“經(jīng)常項目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易基礎(chǔ)，”這意味著，這些違法違規(guī)銀行的外匯收支未按規(guī)定盡職審核真實性。

案例1：平安銀行廈門瑞景支行違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易案

2016年2月至10月，平安銀行廈門瑞景支行未按規(guī)定盡職審核轉(zhuǎn)口貿(mào)易真實性，憑企業(yè)虛假提單辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯業(yè)務(wù)。處以罰沒款200萬元人民幣，責(zé)令追究負有直接責(zé)任高級管理人員和其他直接責(zé)任人員責(zé)任。

案例2：浙商銀行上海分行違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易案

2017年2月至9月，浙商銀行上海分行未按規(guī)定盡職審核轉(zhuǎn)口貿(mào)易真實性，憑企業(yè)虛假提單辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯業(yè)務(wù)。處以罰沒款192萬元人民幣。

案例3：中國銀行西寧城東支行違規(guī)辦理貿(mào)易融資案

2016年，中國銀行西寧城東支行憑企業(yè)虛假報關(guān)單和發(fā)票，違規(guī)辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，處以罰沒款62.86萬元人民幣。

案例4：交通銀行廈門前埔支行違規(guī)辦理內(nèi)保外貸案

2015年1月至2017年3月，交通銀行廈門前埔支行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時，未按規(guī)定對債務(wù)人主體資格、貸款資金用途、預(yù)計還款資金來源、擔(dān)保履約可能性及相關(guān)交易背景進行盡職審核和調(diào)查。處以罰沒款1140.3萬元人民幣。

案例5：民生銀行天津濱海支行違規(guī)辦理內(nèi)保外貸案

2015年2月至2017年3月，民生銀行天津濱海支行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時，未按規(guī)定對預(yù)計還款來源、擔(dān)保履約可能性及相關(guān)交易背景進行盡職審核和調(diào)查。處以罰沒款1349.07萬元人民幣，暫停對公售匯業(yè)務(wù)3個月，責(zé)令追究負有直接責(zé)任高級管理人員和其他直接責(zé)任人員責(zé)任。

案例6：中國工商銀行南靖支行辦理內(nèi)保外貸案

2015年6月至2016年6月，中國工商銀行南靖支行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時，未按規(guī)定對貸款資金用途及相關(guān)交易背景進行盡職審核和調(diào)查。處以罰沒款103.81萬元人民幣。

案例7：招商銀行北京萬達廣場支行違規(guī)辦理經(jīng)常項目資金收付案

2015年9月，招商銀行北京萬達廣場支行為無貿(mào)易背景企業(yè)違規(guī)辦理預(yù)付貨款付匯業(yè)務(wù)。

該行上述行為違反《外匯管理條例》第十二條。根據(jù)《外匯管理條例》第四十七條，處以罰沒款129.72萬元人民幣。

案例8：中國工商銀行山東省分行營業(yè)部違規(guī)辦理個人分拆售付匯案

2016年1月至2017年6月，中國工商銀行山東省分行營業(yè)部利用167名境內(nèi)個人年度購匯額度違規(guī)辦理分拆售付匯業(yè)務(wù)，處以罰沒款50萬元人民幣。

3人為境外買房，1人為償還賭債

除了銀行，23起違法違規(guī)案例中，還包括6起個人外匯違法違規(guī)案例。值得注意的是，其中3人逃匯是為了海外買房。

圖片來源：每經(jīng)記者 張建 攝

具體而言，2012年11月至2015年2月，浙江籍王某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，將1497.28萬元人民幣打入地下錢莊控制的境內(nèi)賬戶，通過地下錢莊兌換外匯匯至其境外賬戶，用于購買境外房產(chǎn)等，被處以罰款145萬元人民幣。

2016年1月至10月，廣東籍唐某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用68名境內(nèi)個人的個人年度購匯額度，將個人資金分拆購匯后匯往境外賬戶，用于購買境外房產(chǎn)等，非法轉(zhuǎn)移資金合計247.76萬英鎊，被處以罰款150萬元人民幣。

2016年9月至2017年6月，安徽籍盧某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用19名境內(nèi)個人的個人年度購匯額度，將個人資金分拆購匯后匯往境外賬戶，用于購買境外房產(chǎn)等，非法轉(zhuǎn)移資金合計188.68萬加元，被處以罰款48.3萬元人民幣。

有趣的是，另外3起個人違法違規(guī)案例中，有2例是為了非法轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和1起非法買賣外匯償還境外賭債。

2012年6月至2016年9月，夏某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，將1.41億元人民幣打入地下錢莊控制的境內(nèi)賬戶，通過地下錢莊兌換外匯匯至境外賬戶，用于償還境外賭債，被處以罰款1418萬元人民幣。

2015年9月至2017年5月，孫某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用多名境內(nèi)個人的個人年度購匯額度，將個人資金分拆購匯后匯往境外賬戶，非法轉(zhuǎn)移資金合計574.07萬澳元，被以罰款137.46萬元人民幣。

2016年8月至2017年3月，徐某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用55名境內(nèi)個人的個人年度購匯額度，將個人資金分拆購匯后匯往境外賬戶，非法轉(zhuǎn)移資金合計331.84萬加元，被處以罰款259.8萬元人民幣。

外國語學(xué)校轉(zhuǎn)移資金

在8月31日通報的案件中，企業(yè)外匯違法違規(guī)多達9起。每經(jīng)小編（微信號：nbdnews）注意到，這些企業(yè)逃匯案中不少都是虛構(gòu)貿(mào)易背景，使用虛假報關(guān)單和虛假發(fā)票等進行逃匯。

案例1：江門市三七實業(yè)有限公司逃匯案

2015年3月，江門市三七實業(yè)有限公司重復(fù)使用倉單，對外付匯1122.52萬美元。

該行為違反《外匯管理條例》第十二條，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理條例》第三十九條，處以罰款412.19萬元人民幣。

案例2：深圳市瑞馳福貿(mào)易有限公司逃匯案

2015年3月至2016年2月，深圳市瑞馳福貿(mào)易有限公司虛構(gòu)貿(mào)易背景，使用虛假報關(guān)單，對外付匯164萬美元，被處以罰款54.28萬元人民幣。

案例3：匯眾道和能源控股有限公司逃匯案

2015年4月至5月，匯眾道和能源控股有限公司虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景，使用無效提單，對外付匯938.07萬美元被處以罰款300.59萬元人民幣。

案例4：淄博高新區(qū)外國語學(xué)校逃匯案

2015年7月至2017年1月，淄博高新區(qū)外國語學(xué)校利用15名境內(nèi)個人的個人年度購匯額度，以分拆購付匯形式向境外轉(zhuǎn)移資金117.29萬美元，被處以罰款40.25萬元人民幣。

案例5：大連哥倫比亞谷物商貿(mào)有限公司逃匯案

2015年9月，大連哥倫比亞谷物商貿(mào)有限公司虛構(gòu)貿(mào)易背景，使用虛假發(fā)票，對外付匯3355.88萬美元，處以罰款1071.27萬元人民幣。

案例6：廣州雄集木業(yè)有限公司逃匯案

2016年5月至6月，廣州雄集木業(yè)有限公司虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景，使用虛假報關(guān)單和提單，對外付匯887.83萬美元，處以罰款350.94萬元人民幣。

案例7：武漢現(xiàn)代東方雕塑藝術(shù)有限公司逃匯案

2016年9至12月，武漢現(xiàn)代東方雕塑藝術(shù)有限公司利用93名境內(nèi)個人的個人年度購匯額度，將資金分拆購匯后匯往境外賬戶，用于購買境外房產(chǎn)等，非法轉(zhuǎn)移資金合計454.06萬美元，處以罰款218.30萬元人民幣。

案例8：天津機械進出口有限公司逃匯案

2017年1月至3月，天津機械進出口有限公司虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景，使用虛假提單，對外付匯882.06萬美元，處以罰款304萬元人民幣。

案例9：江蘇龍騰鵬達機電有限公司非法套匯案

2016年6月至2017年5月，江蘇龍騰鵬達機電有限公司重復(fù)使用報關(guān)單辦理貿(mào)易融資，金額合計212.87萬美元，處以罰款97萬元人民幣。