銀行理財細則征求意見稿出爐！1萬元可買銀行理財產(chǎn)品

圖片來源：視覺中國

7月20日，中國銀保監(jiān)會通過網(wǎng)站就《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法（征求意見稿）》（簡稱《辦法》）公開征求意見。

《辦法》與“資管新規(guī)”充分銜接，共同構(gòu)成銀行開展理財業(yè)務需要遵循的監(jiān)管要求， 主要對商業(yè)銀行理財業(yè)務提出了十大要求。

一是實行分類管理，區(qū)分公募和私募理財產(chǎn)品。同時，將單只公募理財產(chǎn)品的銷售起點由目前的5萬元降至1萬元。

二是規(guī)范產(chǎn)品運作，實行精致化管理。

三是規(guī)范資金池運作，防范“影子銀行”風險。

四是去除通道，強化穿透管理。五是設定限額,控制集中度風險。

六是控制杠桿，有效管控風險。

七是加強流動性風險管控。

八是加強理財投資合作機構(gòu)管理。

九是加強信息披露，更好保護投資者利益。

十是實行產(chǎn)品集中登記，加強理財產(chǎn)品合規(guī)性管理。

在過渡期安排方面，與“資管新規(guī)”保持一致，過渡期自本辦法發(fā)布實施后至2020年12月31日，并要求銀行結(jié)合自身實際情況，按照自主有序方式制定本行理財業(yè)務整改計劃，經(jīng)董事會審議通過并經(jīng)董事長簽批后，報監(jiān)管部門認可。

過渡期結(jié)束后，不得再發(fā)行或者存續(xù)違反規(guī)定的理財產(chǎn)品。對于因特殊原因而難以回表的存量非標準化債權(quán)類資產(chǎn)，以及未到期的存量股權(quán)類資產(chǎn)，經(jīng)報監(jiān)管部門同意，商業(yè)銀行可以采取適當安排，穩(wěn)妥有序處理。

圖片來源：視覺中國

以下為全文：

中國銀保監(jiān)會就《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法
（征求意見稿）》公開征求意見

為落實黨中央、國務院關(guān)于打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)的決策部署，促進統(tǒng)一資產(chǎn)管理產(chǎn)品監(jiān)管標準，推動銀行理財業(yè)務規(guī)范健康發(fā)展，銀保監(jiān)會根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務的指導意見》（以下簡稱“資管新規(guī)”）相關(guān)要求，起草了《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》），現(xiàn)向社會公開征求意見。銀保監(jiān)會將根據(jù)各界反饋意見，進一步修改完善并適時發(fā)布實施。

《辦法》與“資管新規(guī)”充分銜接，共同構(gòu)成銀行開展理財業(yè)務需要遵循的監(jiān)管要求。《辦法》共六章85條，分別為總則、分類管理、業(yè)務規(guī)則與風險管理、監(jiān)督管理、法律責任、附則，以及1個附件《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理要求》。

《辦法》與“資管新規(guī)”保持一致，主要對商業(yè)銀行理財業(yè)務提出了以下監(jiān)管要求：一是實行分類管理，區(qū)分公募和私募理財產(chǎn)品。公募理財產(chǎn)品面向不特定社會公眾公開發(fā)行，私募理財產(chǎn)品面向不超過200名合格投資者非公開發(fā)行；同時，將單只公募理財產(chǎn)品的銷售起點由目前的５萬元降至1萬元。二是規(guī)范產(chǎn)品運作，實行凈值化管理。要求理財產(chǎn)品堅持公允價值計量原則，鼓勵以市值計量所投資資產(chǎn)；允許符合條件的封閉式理財產(chǎn)品采用攤余成本計量；過渡期內(nèi)，允許現(xiàn)金管理類理財產(chǎn)品在嚴格監(jiān)管的前提下，暫參照貨幣市場基金估值核算規(guī)則，確認和計量理財產(chǎn)品的凈值。三是規(guī)范資金池運作，防范“影子銀行”風險。延續(xù)對理財產(chǎn)品單獨管理、單獨建賬、單獨核算的“三單”要求，以及非標準化債權(quán)類資產(chǎn)投資的限額和集中度管理規(guī)定，要求理財產(chǎn)品投資非標準化債權(quán)類資產(chǎn)需要期限匹配。四是去除通道，強化穿透管理。為防止資金空轉(zhuǎn)，延續(xù)理財產(chǎn)品不得投資本行或他行發(fā)行的理財產(chǎn)品規(guī)定；根據(jù)“資管新規(guī)”，要求理財產(chǎn)品所投資的資管產(chǎn)品不得再“嵌套投資”其他資管產(chǎn)品。五是設定限額，控制集中度風險。對理財產(chǎn)品投資單只證券或公募證券投資基金提出集中度限制。六是控制杠桿，有效管控風險。在分級杠桿方面，延續(xù)現(xiàn)有不允許銀行發(fā)行分級理財產(chǎn)品的規(guī)定；在負債杠桿方面，負債比例（總資產(chǎn)/凈資產(chǎn)）上限與“資管新規(guī)”保持一致。七是加強流動性風險管控。要求銀行加強理財產(chǎn)品的流動性管理和交易管理、強化壓力測試、規(guī)范開放式理財產(chǎn)品認購和贖回管理。八是加強理財投資合作機構(gòu)管理。延續(xù)現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)定，要求理財產(chǎn)品所投資資管產(chǎn)品的發(fā)行機構(gòu)、受托投資機構(gòu)和投資顧問為持牌金融機構(gòu)。同時，考慮當前和未來市場發(fā)展需要，規(guī)定金融資產(chǎn)投資公司的附屬機構(gòu)依法依規(guī)設立的私募股權(quán)投資基金除外，以及國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認可的其他機構(gòu)也可擔任理財投資合作機構(gòu)，為未來市場發(fā)展預留空間。九是加強信息披露，更好保護投資者利益。分別對公募理財產(chǎn)品、私募理財產(chǎn)品和銀行理財業(yè)務總體情況提出具體的信息披露要求。十是實行產(chǎn)品集中登記，加強理財產(chǎn)品合規(guī)性管理。延續(xù)現(xiàn)行做法，理財產(chǎn)品銷售前在“全國銀行業(yè)理財信息登記系統(tǒng)”進行登記，銀行只能發(fā)行已在理財系統(tǒng)登記并獲得登記編碼的理財產(chǎn)品，切實防范“虛假理財”和“飛單”。

在過渡期安排方面，與“資管新規(guī)”保持一致，并要求銀行結(jié)合自身實際情況，按照自主有序方式制定本行理財業(yè)務整改計劃，經(jīng)董事會審議通過并經(jīng)董事長簽批后，報監(jiān)管部門認可。監(jiān)管部門監(jiān)督指導各行實施整改計劃，對于提前完成整改的銀行，給予適當監(jiān)管激勵。過渡期結(jié)束后，對于因特殊原因而難以回表的存量非標準化債權(quán)類資產(chǎn)，以及未到期的存量股權(quán)類資產(chǎn)，經(jīng)報監(jiān)管部門同意，商業(yè)銀行可以采取適當安排，穩(wěn)妥有序處理。

發(fā)布實施《辦法》，既是落實“資管新規(guī)”的重要舉措，也有利于細化銀行理財監(jiān)管要求，消除市場不確定性，穩(wěn)定市場預期。推動銀行理財回歸資管業(yè)務本源，引導理財資金以合法、規(guī)范形式投入多層次資本市場，優(yōu)化金融體系結(jié)構(gòu)；促進統(tǒng)一同類資管產(chǎn)品監(jiān)管標準，更好保護投資者合法權(quán)益，逐步有序打破剛性兌付，有效防控金融風險。

《辦法》與“資管新規(guī)”保持一致，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品主要需根據(jù)已發(fā)布實施的“資管新規(guī)”進行調(diào)整轉(zhuǎn)型，有利于促進新舊規(guī)則有序銜接和銀行理財業(yè)務平穩(wěn)過渡。

圖片來源：攝圖網(wǎng)

附：

中國銀保監(jiān)會有關(guān)部門負責人就
《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法（征求意見稿）》
答記者問

為推動銀行理財業(yè)務規(guī)范健康發(fā)展，促進統(tǒng)一資產(chǎn)管理產(chǎn)品監(jiān)管標準，有效防范金融風險，銀保監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行理財業(yè)務監(jiān)督管理辦法（征求意見稿）》（以下簡稱《辦法》）。銀保監(jiān)會有關(guān)部門負責人就相關(guān)問題回答了記者提問。

一、制定出臺《辦法》的背景是什么？

2002年以來，我國商業(yè)銀行陸續(xù)開展了理財業(yè)務。銀行理財業(yè)務在豐富金融產(chǎn)品供給、滿足投資者資金配置需求、推動利率市場化等方面發(fā)揮了積極作用，但在快速發(fā)展中也出現(xiàn)了一些問題，如業(yè)務運作不夠規(guī)范、投資者適當性管理不到位、信息披露不夠充分、尚未真正實現(xiàn)“賣者有責”基礎上的“買者自負”等。

對此，銀保監(jiān)會一直高度重視銀行理財業(yè)務風險和監(jiān)管，不斷完善銀行理財業(yè)務監(jiān)管框架。近年來，發(fā)布實施了一系列監(jiān)管規(guī)定，2017年以同業(yè)、理財和表外業(yè)務等為重點，開展了“三三四十”專項治理和綜合治理，并指導銀行業(yè)理財?shù)怯浲泄苤行慕⒗碡敭a(chǎn)品信息登記系統(tǒng)，初步實現(xiàn)了理財產(chǎn)品的全國集中統(tǒng)一登記和穿透式信息報送，也為投資者提供理財產(chǎn)品登記編碼的驗證查詢服務，防范“虛假理財”和“飛單”。2017年以來，隨著銀保監(jiān)會持續(xù)加大監(jiān)管力度，銀行理財業(yè)務已在按照監(jiān)管導向有序調(diào)整，總體呈現(xiàn)出更穩(wěn)健和可持續(xù)的發(fā)展態(tài)勢。2018年上半年，銀行理財業(yè)務總體運行平穩(wěn)。2017年底，銀行非保本型理財產(chǎn)品余額為22.17萬億元，2018年5月末余額為22.28萬億元，6月末余額為21萬億元，同業(yè)理財規(guī)模和占比持續(xù)下降。理財資金主要投向債券、存款、貨幣市場工具等標準化資產(chǎn)，占比約為70%；非標準化債權(quán)類資產(chǎn)投資占比約為15%左右，總體保持穩(wěn)定。

制定《辦法》是銀保監(jiān)會推進理財業(yè)務制度建設的重要舉措之一。2017年以來，銀保監(jiān)會與人民銀行等相關(guān)部門密切配合，共同推進統(tǒng)一資管產(chǎn)品標準規(guī)制工作，并同步研究制定《辦法》。2018年4月27日，《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務的指導意見》（以下簡稱“資管新規(guī)”）正式發(fā)布實施。根據(jù)“資管新規(guī)”的總體要求，銀保監(jiān)會對《辦法》做了進一步修改完善，擬作為配套細則發(fā)布實施。發(fā)布實施《辦法》，既是落實“資管新規(guī)”的重要舉措，也有利于細化銀行理財監(jiān)管要求，消除市場不確定性，穩(wěn)定市場預期，推動銀行理財業(yè)務規(guī)范轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

二、《辦法》制定的總體原則是什么？

《辦法》制定主要遵循了以下原則：一是與“資管新規(guī)”保持一致，并延續(xù)銀行理財業(yè)務良好監(jiān)管做法，充分借鑒國內(nèi)外資管行業(yè)的監(jiān)管制度；二是推動理財業(yè)務規(guī)范轉(zhuǎn)型，促進理財資金以合法、規(guī)范形式投入多層次資本市場，優(yōu)化金融體系結(jié)構(gòu)；三是強化投資者適當性管理，區(qū)分公募和私募理財產(chǎn)品，引導投資者購買與其風險承受能力相匹配的理財產(chǎn)品，切實保護投資者合法權(quán)益；四是促進銀行理財回歸資管業(yè)務本源，打破剛性兌付。

《辦法》與“資管新規(guī)”保持一致，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品主要需根據(jù)已發(fā)布實施的“資管新規(guī)”進行規(guī)范轉(zhuǎn)型，有利于促進新舊規(guī)則有序銜接和銀行理財業(yè)務平穩(wěn)過渡。

三、《辦法》的適用范圍是什么？

《辦法》與“資管新規(guī)”保持一致，定位于規(guī)范銀行非保本型理財產(chǎn)品。《辦法》所稱理財業(yè)務是指商業(yè)銀行接受投資者委托，按照與投資者事先約定的投資策略、風險承擔和收益分配方式，對受托的投資者財產(chǎn)進行投資和管理的金融服務；理財產(chǎn)品是指商業(yè)銀行按照約定條件和實際投資收益情況向投資者支付收益、不保證本金支付和收益水平的非保本型理財產(chǎn)品。

《辦法》適用于在中華人民共和國境內(nèi)設立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行；其他銀行業(yè)金融機構(gòu)開展理財業(yè)務，適用《辦法》規(guī)定；外國銀行分行開展理財業(yè)務，參照《辦法》執(zhí)行。

四、《辦法》在加強投資者保護方面主要有哪些規(guī)定？

銀保監(jiān)會高度重視理財產(chǎn)品投資者保護工作，《辦法》在投資者適當性管理、合規(guī)銷售、信息登記和信息披露等環(huán)節(jié)，進一步強化了對投資者合法權(quán)益的保護。

一是加強投資者適當性管理。1. 區(qū)分公募和私募理財產(chǎn)品。公募理財產(chǎn)品面向不特定社會公眾發(fā)行，風險外溢性強，在投資范圍、杠桿比例、流動性管理、信息披露等方面的監(jiān)管要求相對審慎；私募理財產(chǎn)品面向不超過200名合格投資者非公開發(fā)行，投資者風險承受能力較強，投資范圍等監(jiān)管要求相對寬松。2. 遵循風險匹配原則。延續(xù)現(xiàn)行理財監(jiān)管要求，規(guī)定銀行應對理財產(chǎn)品進行風險評級，對投資者風險承受能力進行評估，并根據(jù)風險匹配原則，向投資者銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產(chǎn)品。3. 設定單只理財產(chǎn)品銷售起點。將單只公募理財產(chǎn)品銷售起點由目前的５萬元降至1萬元；單只私募理財產(chǎn)品銷售起點與“資管新規(guī)”保持一致。4. 個人首次購買需進行面簽。延續(xù)現(xiàn)行監(jiān)管要求，個人首次購買理財產(chǎn)品時，應在銀行網(wǎng)點進行風險承受能力評估和面簽。

二是加強產(chǎn)品銷售的合規(guī)管理。1. 規(guī)范銷售渠道，實行專區(qū)銷售和雙錄。延續(xù)現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)定，要求銀行通過本行或其他銀行業(yè)金融機構(gòu)銷售理財產(chǎn)品；通過營業(yè)場所銷售理財產(chǎn)品的，應實施專區(qū)銷售，對每筆理財產(chǎn)品銷售過程進行錄音錄像。2. 加強銷售管理。銀行銷售理財產(chǎn)品還應執(zhí)行《辦法》附件關(guān)于理財產(chǎn)品宣傳銷售文本管理、風險承受能力評估、銷售過程管理、銷售人員管理等方面的具體規(guī)定。

三是強化信息披露。在與“資管新規(guī)”保持一致的同時，提出了具體的理財業(yè)務信息披露要求：公募開放式理財產(chǎn)品應披露每個開放日的凈值，公募封閉式理財產(chǎn)品每周披露一次凈值，公募理財產(chǎn)品應按月向投資者提供賬單；私募理財產(chǎn)品每季度披露一次凈值和其他重要信息；銀行每半年向社會公眾披露本行理財業(yè)務總體情況。

四是防范“虛假理財”和“飛單”。延續(xù)現(xiàn)行做法，要求銀行在全國銀行業(yè)理財信息登記系統(tǒng)（以下簡稱理財系統(tǒng)）對理財產(chǎn)品進行“全流程、穿透式”集中登記。銀行只能發(fā)行已在理財系統(tǒng)進行登記并獲得登記編碼的理財產(chǎn)品。投資者可依據(jù)該登記編碼在中國理財網(wǎng)查詢產(chǎn)品信息，核對所購買產(chǎn)品是否為銀行發(fā)行的正規(guī)理財產(chǎn)品，有助于防范“虛假理財”和“飛單”，加強投資者保護。

五、《辦法》在推動理財業(yè)務規(guī)范運作、實現(xiàn)凈值化管理方面有哪些規(guī)定？

《辦法》在推動理財業(yè)務規(guī)范運作、實現(xiàn)凈值化管理方面主要有以下規(guī)定：一是確保理財產(chǎn)品獨立性。規(guī)范滾動發(fā)行、集合運作、分離定價的資金池理財業(yè)務；延續(xù)現(xiàn)行“三單”要求，每只理財產(chǎn)品做到單獨管理、單獨建賬和單獨核算。二是強化管理人職責。要求銀行誠實守信、勤勉盡責地履行受人之托、代人理財?shù)穆氊?，提高投資者自擔風險認知，銀行銷售理財產(chǎn)品時不得宣傳或承諾保本保收益。三是實行凈值化管理。與“資管新規(guī)”一致，要求理財產(chǎn)品實行凈值化管理，堅持公允價值計量原則，鼓勵以市值計量所投資資產(chǎn)，允許符合條件的封閉式理財產(chǎn)品采用攤余成本計量，通過凈值波動及時反映產(chǎn)品的收益和風險，讓投資者在清楚知曉風險的基礎上自擔風險。過渡期內(nèi)，允許現(xiàn)金管理類理財產(chǎn)品在嚴格監(jiān)管的前提下，暫參照貨幣市場基金估值核算規(guī)則，確認和計量理財產(chǎn)品的凈值。

六、《辦法》如何對銀行理財產(chǎn)品投資非標準化債權(quán)類資產(chǎn)進行規(guī)范？

《辦法》對銀行理財產(chǎn)品的非標準化債權(quán)類資產(chǎn)投資做出如下規(guī)定：一是期限匹配。按照“資管新規(guī)”相關(guān)要求，除另有規(guī)定外，理財資金投資非標準化債權(quán)類資產(chǎn)的，資產(chǎn)的終止日不得晚于封閉式理財產(chǎn)品的到期日或開放式理財產(chǎn)品的最近一次開放日；投資未上市企業(yè)股權(quán)的，應當為封閉式理財產(chǎn)品，且需要期限匹配。二是限額和集中度管理。延續(xù)現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)定，要求銀行理財產(chǎn)品投資非標準化債權(quán)類資產(chǎn)的余額，不得超過理財產(chǎn)品凈資產(chǎn)的35%或銀行總資產(chǎn)的4%；投資單一機構(gòu)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的非標準化債權(quán)類資產(chǎn)余額，不得超過銀行資本凈額的10%。三是認定標準。“資管新規(guī)”明確由中國人民銀行會同金融監(jiān)督管理部門另行制定標準化債權(quán)類資產(chǎn)的具體認定規(guī)則，《辦法》將從其規(guī)定。

七、《辦法》在消除多層嵌套，強化穿透管理方面有哪些規(guī)定？

針對部分銀行通過購買資管產(chǎn)品，形成層層嵌套，難以及時、準確掌握底層資產(chǎn)情況等問題，《辦法》提出如下要求：一是準確界定法律關(guān)系，明確約定各參與主體的責任義務和風險分擔機制，避免法律糾紛。二是縮短融資鏈條，為防止資金空轉(zhuǎn)，延續(xù)理財產(chǎn)品不得投資本行或他行發(fā)行的理財產(chǎn)品規(guī)定；根據(jù)“資管新規(guī)”，要求理財產(chǎn)品所投資的資管產(chǎn)品不得再“嵌套投資”其他資管產(chǎn)品。三是強化穿透管理，要求銀行切實履行投資管理職責，不得簡單作為各類資管產(chǎn)品的資金募集通道；充分披露底層資產(chǎn)信息，做好理財系統(tǒng)信息登記工作。

此外，現(xiàn)行銀行理財業(yè)務監(jiān)管制度規(guī)定公募理財產(chǎn)品只能投資貨幣型和債券型基金，《辦法》放開了相關(guān)限制，允許公募和私募理財產(chǎn)品投資各類公募證券投資基金；同時，與“資管新規(guī)”保持一致，理財產(chǎn)品投資公募證券投資基金可以不再穿透至底層資產(chǎn)。

八、《辦法》在加強理財業(yè)務流動性風險管控方面有哪些規(guī)定？

《辦法》從產(chǎn)品流動性管理、交易管理、壓力測試、開放式理財產(chǎn)品認購和贖回管理等多個方面提出加強銀行理財業(yè)務流動性風險管控的具體要求。一是流動性管理。要求銀行在理財產(chǎn)品設計階段審慎決定是否采取開放式運作，開放式理財產(chǎn)品應當具有足夠的高流動性資產(chǎn)，持有不低于理財產(chǎn)品資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的國債、中央銀行票據(jù)和政策性金融債券，并與投資者贖回需求相匹配。二是交易管理。要求銀行加強理財產(chǎn)品開展同業(yè)融資的流動性、交易對手和操作風險管理，針對買入返售交易質(zhì)押品采用科學合理估值方法，審慎確定質(zhì)押品折扣系數(shù)等。三是壓力測試。要求銀行建立理財產(chǎn)品壓力測試制度，并對壓力情景、測試頻率、事后檢驗、應急計劃等提出具體要求。四是開放式產(chǎn)品認購和贖回管理。要求銀行在認購環(huán)節(jié)，合理控制投資者集中度，審慎確認大額認購申請；在贖回環(huán)節(jié)，合理設置各種贖回限制，作為壓力情景下的流動性風險管理輔助措施。

九、《辦法》對銀行理財投資合作機構(gòu)管理有哪些規(guī)定？

銀行理財投資合作機構(gòu)是指理財產(chǎn)品所投資資管產(chǎn)品的發(fā)行機構(gòu)、受托投資機構(gòu)和投資顧問。《辦法》一是延續(xù)現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)定，要求理財產(chǎn)品所投資資管產(chǎn)品的發(fā)行機構(gòu)、受托投資機構(gòu)和投資顧問為持牌金融機構(gòu)。同時，考慮當前和未來市場發(fā)展需要，規(guī)定金融資產(chǎn)投資公司的附屬機構(gòu)依法依規(guī)設立的私募股權(quán)投資基金除外，以及國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認可的其他機構(gòu)也可擔任理財投資合作機構(gòu)，為未來市場發(fā)展預留空間。二是要求銀行完善內(nèi)部管理制度，明確理財投資合作機構(gòu)的準入標準和程序、責任與義務、存續(xù)期管理、利益沖突防范機制、信息披露義務及退出機制。三是要求銀行完善內(nèi)部管理制度，實行名單制管理，切實履行投資管理職責，提高主動投資管理能力，不因委托其他機構(gòu)投資而免除自身應當承擔的責任。

十、《辦法》關(guān)于過渡期有何安排？

《辦法》過渡期要求與“資管新規(guī)”保持一致，過渡期自本辦法發(fā)布實施后至2020年12月31日。在過渡期內(nèi)，銀行新發(fā)行的理財產(chǎn)品應當符合《辦法》規(guī)定。同時，可以發(fā)行老產(chǎn)品對接未到期資產(chǎn)，但應控制存量理財產(chǎn)品的整體規(guī)模；過渡期結(jié)束后，不得再發(fā)行或者存續(xù)違反規(guī)定的理財產(chǎn)品。

在具體實施中，《辦法》要求銀行結(jié)合自身實際情況，按照自主有序方式制定本行理財業(yè)務整改計劃，明確時間進度安排和內(nèi)部職責分工，經(jīng)董事會審議通過并經(jīng)董事長簽批后，報監(jiān)管部門認可。監(jiān)管部門負責監(jiān)督指導各行實施整改計劃，對于提前完成整改的銀行，給予適當監(jiān)管激勵。過渡期結(jié)束后，對于因特殊原因而難以回表的存量非標準化債權(quán)類資產(chǎn)，以及未到期的存量股權(quán)類資產(chǎn)，經(jīng)報監(jiān)管部門同意，商業(yè)銀行可以采取適當安排，穩(wěn)妥有序處理。

此外，銀保監(jiān)會已在與人民銀行、證監(jiān)會等部門積極溝通協(xié)調(diào)，推動解決銀行理財產(chǎn)品在金融市場的開戶問題，促進同類資管產(chǎn)品公平競爭。

十一、現(xiàn)有的保本理財產(chǎn)品和結(jié)構(gòu)性存款如何規(guī)范管理？

目前，銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品主要有保本型和非保本型理財產(chǎn)品兩大類。非保本型理財產(chǎn)品為真正意義上的資管產(chǎn)品；保本型理財產(chǎn)品按照是否掛鉤衍生產(chǎn)品，可以分為結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品和非結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品，應分別按照結(jié)構(gòu)性存款或者其他存款進行管理。結(jié)構(gòu)性存款在國際上普遍存在，在法律關(guān)系、業(yè)務實質(zhì)、管理模式、會計處理、風險隔離等方面，與非保本型理財產(chǎn)品“代客理財”的資產(chǎn)管理屬性存在本質(zhì)差異。

《辦法》規(guī)定保本型理財產(chǎn)品按照結(jié)構(gòu)性存款或者其他存款進行規(guī)范管理。同時，在附則中承接并進一步明確現(xiàn)行監(jiān)管制度中關(guān)于結(jié)構(gòu)性存款的相關(guān)要求，包括：將結(jié)構(gòu)性存款納入銀行表內(nèi)核算，按照存款管理，相應納入存款準備金和存款保險保費的繳納范圍，相關(guān)資產(chǎn)應按規(guī)定計提資本和撥備；銀行銷售結(jié)構(gòu)性存款應執(zhí)行《辦法》及附件關(guān)于產(chǎn)品銷售的相關(guān)規(guī)定，充分披露信息、揭示風險，保護投資者合法權(quán)益；銀行開展結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務，需具備相應的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務資格等。

十二、關(guān)于銀行設立理財子公司的相關(guān)工作有何考慮？

《辦法》按照“資管新規(guī)”關(guān)于公司治理和風險隔離的相關(guān)要求，規(guī)定商業(yè)銀行應當通過具有獨立法人地位的子公司開展理財業(yè)務；暫不具備條件的，商業(yè)銀行總行應當設立理財業(yè)務專營部門，對理財業(yè)務實行集中統(tǒng)一經(jīng)營管理。目前，我會已經(jīng)起草《商業(yè)銀行理財子公司管理辦法》，待《辦法》發(fā)布后，將作為《辦法》配套制度適時發(fā)布實施。

在“資管新規(guī)”、《辦法》和《商業(yè)銀行理財子公司管理辦法》三者的關(guān)系和定位方面，《辦法》為“資管新規(guī)”的配套實施細則，并與“資管新規(guī)”監(jiān)管要求保持一致，擬適用于銀行尚未通過子公司開展理財業(yè)務的情形，銀行開展理財業(yè)務需同時遵守“資管新規(guī)”和《辦法》?！渡虡I(yè)銀行理財子公司管理辦法》擬作為《辦法》的配套制度，其適用的監(jiān)管規(guī)定與其他同類金融機構(gòu)總體保持一致。

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