深交所強(qiáng)化依法治市，擬作出終止*ST烯碳上市決定

2018年5月24日，深交所上市委員會(huì)召開首次聽證會(huì)，就擬作出的銀基烯碳新材料集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“*ST烯碳”或“公司”）股票終止上市決定，現(xiàn)場(chǎng)聽取了當(dāng)事人的申辯意見。

聽證會(huì)上，深交所工作人員就擬作出的*ST烯碳股票終止上市決定及相關(guān)事實(shí)理由和規(guī)則依據(jù)進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)陳述。因2014年、2015年、2016年連續(xù)三個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)為負(fù)值，*ST烯碳股票自2017年7月6日起暫停上市。2018年4月28日，公司披露的2017年年度報(bào)告顯示，公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被中興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具了無法表示意見的審計(jì)報(bào)告。根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》第14.4.1條的規(guī)定，因凈利潤(rùn)、凈資產(chǎn)、營(yíng)業(yè)收入或者審計(jì)意見類型觸及規(guī)定情形被暫停上市的，暫停上市后首個(gè)年度報(bào)告顯示公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具保留意見、無法表示意見或否定意見的審計(jì)報(bào)告的，無論其財(cái)務(wù)報(bào)表是否為盈利或者虧損，都應(yīng)強(qiáng)制終止上市。

聽證當(dāng)事人從公司歷史沿革、公司在股票暫停上市期間開展的工作、公司實(shí)際控制人發(fā)生變更、公司2017年無法表示意見審計(jì)報(bào)告涉及的事項(xiàng)、公司后續(xù)擬采取的措施等方面向聽證委員作了闡述，并表示公司已知悉其明確觸及《股票上市規(guī)則》規(guī)定的應(yīng)終止上市情形，但希望考慮公司實(shí)際情況，給予公司一定的整改時(shí)間。參與聽證的委員對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具無法表示意見審計(jì)報(bào)告的情況、獨(dú)立董事對(duì)公司2017年年報(bào)簽署棄權(quán)意見的原因、適用的《股票上市規(guī)則》規(guī)定的應(yīng)終止上市情形等進(jìn)行了詢問，聽證當(dāng)事人和深交所工作人員作了回應(yīng)和解釋。聽證會(huì)后，上市委員會(huì)繼續(xù)召開工作會(huì)議，結(jié)合聽證情況形成審核意見，深交所將據(jù)此作出*ST烯碳股票是否終止上市的決定。

此次聽證會(huì)是深交所今年4月23日發(fā)布新修訂的《自律監(jiān)管聽證程序細(xì)則》后舉行的首次聽證會(huì)，也是深交所針對(duì)股票強(qiáng)制終止上市審核的首次聽證會(huì)。通過向當(dāng)事人現(xiàn)場(chǎng)釋明作出股票終止上市決定的事實(shí)理由和規(guī)則依據(jù)，并給予當(dāng)事人充分陳述和申辯的機(jī)會(huì)，盡可能為上市委員會(huì)委員呈現(xiàn)更詳盡、準(zhǔn)確的審核依據(jù)，提升重大監(jiān)管決定作出的科學(xué)性和規(guī)范化水平。這次深交所與市場(chǎng)主體面對(duì)面聽證交流，進(jìn)一步強(qiáng)化了市場(chǎng)主體對(duì)監(jiān)管規(guī)則的理解，有效保障其知情權(quán)、參與權(quán)、表達(dá)權(quán)和監(jiān)督權(quán)，對(duì)提升交易所一線監(jiān)管的透明度和公信力具有積極作用。

下一步，深交所將堅(jiān)持依法治市，認(rèn)真履行一線監(jiān)管職責(zé)，建立健全公平公正公開的監(jiān)管機(jī)制，努力建設(shè)透明交易所，為多層次資本市場(chǎng)健康穩(wěn)定發(fā)展保駕護(hù)航。

來源：深交所網(wǎng)站