溧水農(nóng)商行持續(xù)“補(bǔ)血”注冊(cè)資本 4年增資超八成

每經(jīng)記者 邊萬(wàn)莉    每經(jīng)編輯 姚祥云    

2018年，商業(yè)銀行即將迎來(lái)資本充足率的最終大考。按照監(jiān)管要求，到今年底，其他類銀行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率、資本充足率分別要達(dá)到7.5%、8.5%、10.5%。不過(guò)，江蘇溧水農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱溧水農(nóng)商行）2017年上半年一級(jí)資本充足率為8.60%，這對(duì)于2017年過(guò)渡期8.1%的監(jiān)管紅線來(lái)說(shuō)，已十分逼近。

值得注意的是，溧水農(nóng)商行在2014~2016年通過(guò)分紅轉(zhuǎn)增股的方式追加了注冊(cè)資本，并最終于2017年將注冊(cè)資本增加至55512.08萬(wàn)元。但即使連續(xù)4年追加注冊(cè)資本，其2014年、2015年、2016年的核心資本充足率仍一直處于下降趨勢(shì)。不過(guò)，截至2017年年末，溧水農(nóng)商行資本充足率、核心資本充足率已分別達(dá)到了14.8%、11.49%。

一級(jí)資本充足率曾逼近紅線

2018年的到來(lái)，意味著《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》）這一文件實(shí)施的過(guò)渡期已經(jīng)進(jìn)入到最后一年，商業(yè)銀行迎來(lái)了資本充足率的最終大考?！豆芾磙k法》將銀行劃分為系統(tǒng)重要性銀行以及其他銀行兩大類，到2017年年底，其他類銀行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率、資本充足率分別要達(dá)到7.1%、8.1%、10.1%，而到今年年底，上述指標(biāo)則要分別達(dá)到7.5%、8.5%、10.5%?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，溧水農(nóng)商行2017年上半年一級(jí)資本充足率為8.60%，逼近2017年底達(dá)到8.10%的監(jiān)管要求，不過(guò)，其在第三季度又大幅增長(zhǎng)至12.69%。

溧水農(nóng)商行，前身為溧水縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社，于2011年改制，2012年8月10日正式成立開始營(yíng)業(yè)，注冊(cè)資本30000萬(wàn)元。2013、2104、2015、2016年度股東分紅時(shí)現(xiàn)金與轉(zhuǎn)增股相結(jié)合，分紅轉(zhuǎn)增股后，注冊(cè)資本變?yōu)?7791.19萬(wàn)元。

資本充足率方面，溧水農(nóng)商行在2013年~2017年的數(shù)據(jù)分別是13.4%、12.5%、11.9%、13.09%、14.8%。2017年上半年及三季度為12.31%、16.35%，均處在及格線之上。值得一提的是，溧水農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和貸款余額在2017年上半年增速均有所放緩，但依然是風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增速大于貸款余額增速。著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家宋清輝向記者表示，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增速大于貸款余額增速，說(shuō)明此行的貸款結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)性較高。

具體來(lái)看，溧水農(nóng)商行在2013年~2017年的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)分別是526681.73萬(wàn)元、654600.54萬(wàn)元、793720萬(wàn)元、1037542.53萬(wàn)元、1344361.95萬(wàn)元；從2014年開始依次對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增長(zhǎng)速度為24.29%、21.25%、30.72%、29.57%。貸款余額在2014年~2017年的增速分別是23.73%、21.12%、24.27%、18.82%。對(duì)比風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和貸款余額來(lái)看，兩者在2016年的增速達(dá)到了近幾年來(lái)最大，同年的撥備覆蓋率151.18%也是近幾年最低。宋清輝認(rèn)為，由此可以說(shuō)明此行在2016年在貸款方面出現(xiàn)了較大的問題。

2016年，溧水農(nóng)商行的不良率為2.82%，到2017年降至2.38%。一位銀行業(yè)研究人員告訴記者，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和貸款余額增速都很高，并且撥備覆蓋率也比較低的情況下，不良爆發(fā)的可能性很大。不良風(fēng)險(xiǎn)的暴露有一個(gè)過(guò)程，因?yàn)殂y行可以通過(guò)很多的財(cái)務(wù)處理手段，比如把它設(shè)為關(guān)注類，但實(shí)際上很多關(guān)注類可能很快就會(huì)成為不良，現(xiàn)在的不良率不高不代表未來(lái)不會(huì)上升。

連續(xù)4年“補(bǔ)血”注冊(cè)資本

據(jù)年報(bào)顯示，2014、2015、2016年年度股金分紅時(shí)實(shí)行現(xiàn)金與轉(zhuǎn)增股相結(jié)合，轉(zhuǎn)增股分紅后，注冊(cè)資本變?yōu)?7791.19萬(wàn)元，這三年的增幅均為8%。據(jù)國(guó)家企業(yè)信用信息系統(tǒng)顯示，溧水農(nóng)商行從2014年至2017年，連續(xù)四年追加注冊(cè)資本。其中，溧水農(nóng)商行于2017年8月將注冊(cè)資本增加至40512.08萬(wàn)元，增幅為7.2%。另?yè)?jù)2017年年報(bào)數(shù)據(jù)，溧水農(nóng)商行在2017年完成增資擴(kuò)股，增資完成后，其注冊(cè)資本由2013年的30000萬(wàn)元增加到了55512.08萬(wàn)元，增幅達(dá)85.04%。但即使是在不斷增加注冊(cè)資本的情況下，2014、2015、2016年核心資本充足率一直處在下降趨勢(shì)，具體數(shù)據(jù)分別是11.38%、10.78%、9.06%。

據(jù)2016年年報(bào)顯示，溧水農(nóng)商行持有5%（含5%）以上的股東一共有三個(gè)，分別是南京中盛鐵路車輛配件有限公司、江蘇紫金農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、南京圣馬可家居有限公司。其中，南京中盛鐵路車輛配件有限公司的持股比例由2013年的5.05%增加至7.08%；江蘇紫金農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司、南京圣馬可家居有限公司從2013年起持股比例分別維持在20%、5%不變。

截至2016年報(bào)告期末,該行股本金根據(jù)來(lái)源和歸屬分為：法人股東173戶，股本金28111.72萬(wàn)元，占股本總額的74.39%。自然人股東1228戶，股本金9679.47萬(wàn)元，占股本總額的25.61%，其中職工股東239戶，股本金1681.32萬(wàn)元，占股本總額的4.45%。股本金中投資股37791.19萬(wàn)元，占股本總額的100%。

除此之外，溧水農(nóng)商行在2016年9月正式發(fā)行了二級(jí)資本債券3億元，時(shí)間期限10年?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，溧水農(nóng)商行在2015年、2016年、2017年的凈利潤(rùn)分別是11500.39萬(wàn)元、9022.98萬(wàn)元、14342.06萬(wàn)元。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者就連續(xù)追加注冊(cè)資本等問題多次致電溧水農(nóng)商行，但接聽電話的工作人員表示不清楚，讓記者撥打另外一個(gè)電話；二次撥通電話后，對(duì)方同樣表示不清楚不好回復(fù)，以忙碌的理由掛斷了記者電話。同時(shí)，向溧水農(nóng)商行發(fā)去的采訪函在截稿時(shí)間也未收到回復(fù)。