內(nèi)蒙古銀行開年至今連吃罰單 因虛假資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等合計(jì)被罰90萬

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每經(jīng)記者 張祎 每經(jīng)編輯 陳星

2月23日，銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露，因存在虛假資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為，內(nèi)蒙古銀行股份有限公司（以下簡稱內(nèi)蒙古銀行）被內(nèi)蒙古銀監(jiān)局罰款30萬元。

值得一提的是，這并非內(nèi)蒙古銀行今年收到的首張罰單。稍早前，銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露的另外兩張罰單則與該行“單一集團(tuán)客戶貸款超比例”、“違規(guī)發(fā)放貸款”有關(guān)。由于上述三項(xiàng)行為違規(guī)，內(nèi)蒙古銀行合計(jì)被內(nèi)蒙古銀監(jiān)局罰款90萬元。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，對(duì)于虛假資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓這一違規(guī)行為，此前也不時(shí)有其他銀行因此被罰。有業(yè)內(nèi)研究人士對(duì)記者表示，虛假資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是銀行為滿足流動(dòng)性和監(jiān)管要求采取的一種財(cái)務(wù)粉飾技巧，因目的特殊，易觸碰監(jiān)管紅線。

罰單劍指虛假資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

23日，銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露了內(nèi)蒙古銀監(jiān)局內(nèi)銀監(jiān)罰決字〔2018〕6號(hào)行政處罰決定書，劍指內(nèi)蒙古銀行的虛假資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓違規(guī)行為。信息顯示，內(nèi)蒙古銀行因存在虛假資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，被內(nèi)蒙古銀監(jiān)局開出了一張罰金為30萬元的罰單。

回溯此前其他一些監(jiān)管罰單可以發(fā)現(xiàn)，對(duì)于虛假資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓這一行為，其實(shí)有不少銀行在這方面被嚴(yán)厲監(jiān)管。就在今年1月末，哈爾濱銀行大連分行就因“以隱性回購方式虛假轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，規(guī)避監(jiān)管”，被大連銀監(jiān)局罰款30萬元。而在2017年10月，阿拉善農(nóng)村商業(yè)銀行也曾因“虛假轉(zhuǎn)讓不良信貸資產(chǎn)”，被阿拉善銀監(jiān)分局罰款20萬元。

“虛假資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，故名思義就是實(shí)際上并沒有將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓出去，而是通過抽屜協(xié)議、逆回購等方式，將本身資產(chǎn)賣給其他金融機(jī)構(gòu)，到期再買回。”對(duì)于銀行業(yè)出現(xiàn)的虛假資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓現(xiàn)象，中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)產(chǎn)業(yè)升級(jí)與區(qū)域金融湖北省協(xié)同創(chuàng)新中心研究員李虹含對(duì)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，這可看作是銀行為滿足流動(dòng)性和監(jiān)管要求而采取的一種財(cái)務(wù)粉飾技巧。通常來說，正常的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓并不違規(guī)，但如果目的特殊，且采取一些故意逃避監(jiān)管的手段，就容易觸碰監(jiān)管紅線。

開年至今已領(lǐng)三項(xiàng)處罰

實(shí)際上，今年以來，內(nèi)蒙古銀監(jiān)局對(duì)內(nèi)蒙古銀行已開出三張罰單，作出處罰決定的日期皆為1月19日。此前已有兩張罰單率先于2月11日在銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露，所涉案由分別為“單一集團(tuán)客戶貸款超比例”以及“違規(guī)發(fā)放貸款”，罰金各30萬元。

記者注意到，合計(jì)罰金達(dá)90萬元的這三份處罰依據(jù)皆為《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第（五）項(xiàng)。該項(xiàng)規(guī)定顯示，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存在“嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的”，可由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

內(nèi)蒙古銀行官網(wǎng)顯示，該行前身為呼和浩特市商業(yè)銀行，是內(nèi)蒙古自治區(qū)政府唯一戰(zhàn)略性投資入股的省級(jí)商業(yè)銀行。2017年7月，內(nèi)蒙古銀監(jiān)局審核同意內(nèi)蒙古財(cái)信投資集團(tuán)有限公司入股內(nèi)蒙古銀行3.413億股股份，入股后，該公司持有股份占該行增資擴(kuò)股后總股本的9.86%。隨后，內(nèi)蒙古銀行的注冊(cè)資本由31.2億元變更為34.613億元。

梳理公開信息可見，內(nèi)蒙古銀行的個(gè)別分支機(jī)構(gòu)在去年也有過受罰記錄。2017年2月13日，內(nèi)蒙古銀行哈爾濱分行因內(nèi)控管理失職，執(zhí)行監(jiān)督不力，被黑龍江銀監(jiān)局作出罰款50萬元的行政處罰決定。2017年12月5日，內(nèi)蒙古銀行錫林郭勒分行未按規(guī)定進(jìn)行崗位輪換，錫林郭勒銀監(jiān)分局對(duì)其做出了罰款20萬元的行政處罰決定。

此外，2017年12月27日，中國人民銀行哈爾濱中心支行對(duì)內(nèi)蒙古銀行哈爾濱分行和內(nèi)蒙古銀行哈爾濱南極支行作出行政處罰，原因是未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)。其中，內(nèi)蒙古銀行哈爾濱分行被處罰32萬元，原行長個(gè)人被處罰1萬元；內(nèi)蒙古銀行哈爾濱南極支行被處罰20萬元，支行行長個(gè)人被處罰1萬元。