17名高管遭證監(jiān)會(huì)罰款298萬(wàn) 亂象叢生的*ST華澤何去何從

每經(jīng)編輯 王琳    

每經(jīng)記者 鄢銀嬋 實(shí)習(xí)記者 王琳 每經(jīng)編輯 陳俊杰 

前后歷時(shí)一年多，7月6日晚，*ST華澤終于迎來(lái)證監(jiān)會(huì)的處罰決定。據(jù)證監(jiān)會(huì)查明，截至2015年6月30日，*ST華澤實(shí)控人王濤家族控股的關(guān)聯(lián)企業(yè)占用*ST華澤資金余額約13.29億元。此外，*ST華澤還存在以無(wú)效票據(jù)掩蓋關(guān)聯(lián)方資金占用、違規(guī)擔(dān)保等問(wèn)題。對(duì)此，證監(jiān)會(huì)對(duì)*ST華澤前董事長(zhǎng)王濤給予終身禁入證券市場(chǎng)的處罰，并處以90萬(wàn)元的罰款；對(duì)其他16名相關(guān)責(zé)任人員給予警告，并處3至60萬(wàn)元的罰款，17名責(zé)任人累計(jì)罰款298萬(wàn)元；對(duì)*ST華澤責(zé)令改正，給予警告并處60萬(wàn)元罰款。

“事實(shí)上，這已經(jīng)算得上是對(duì)該類違規(guī)行為的頂格處罰了。” 某不愿具名的律師向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示。

亂象叢生的*ST華澤 

證監(jiān)會(huì)查明，在關(guān)聯(lián)方資金占用方面，*ST華澤全資子公司陜西華澤通過(guò)天慕灝錦、陜西臻泰融佳工貿(mào)有限公司、陜西華澤向陜西盛華有色金屬有限公司、陜西青潤(rùn)和工貿(mào)有限責(zé)任公司、陜西天港工貿(mào)有限責(zé)任公司（下稱陜西天港）5家企業(yè)，在2013至2015年各年度分別向星王集團(tuán)提供資金8.91億元、3.04億元和14.87億元。

截至2015年6月30日，上述5家企業(yè)總共占用陜西華澤資金余額13.29億元。

據(jù)全國(guó)企業(yè)信息信用系統(tǒng)顯示，天慕灝錦和陜西天港已分別于2016年11月和2015年7月被列入經(jīng)營(yíng)異常名錄。

而為了掩蓋上述違規(guī)事實(shí)，王濤安排*ST華澤于2013年至2015年各年間分別入賬無(wú)效票據(jù)13.19億元、13.62億元、10.99億元，以充當(dāng)還款，分別占各年度應(yīng)收票據(jù)的99.54%、99.82%和99.97%。

與此同時(shí)，經(jīng)證監(jiān)會(huì)查明，*ST華澤還存在與關(guān)聯(lián)企業(yè)共同借款，以及為關(guān)聯(lián)方星王集團(tuán)和王濤提供融資擔(dān)保等行為，且均未及時(shí)進(jìn)行信息披露。

“*ST華澤違法情節(jié)特別嚴(yán)重，是近年來(lái)很罕見(jiàn)的。”前述律師向記者表示。

面對(duì)關(guān)聯(lián)方的巨額資金占用，在經(jīng)歷資金償還方案數(shù)次更換、還款延期議案被否之后，*ST華澤關(guān)聯(lián)方目前實(shí)質(zhì)上僅償還了1156萬(wàn)元。

更加禍不單行的是，由于*ST華澤之前的重組標(biāo)的陜西華澤及其子公司平安鑫海盈利未達(dá)到承諾業(yè)績(jī)，按照協(xié)議，王輝與王濤所擁有的*ST華澤股票已不足以支付該業(yè)績(jī)補(bǔ)償。

關(guān)聯(lián)方的資金償還遲遲未有實(shí)質(zhì)進(jìn)展，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者于7月11日致電*ST華澤董秘辦，后者表示，在公告內(nèi)容以外暫無(wú)新的資金償還進(jìn)展。

值得一提的是，7月9日晚，*ST華澤在回復(fù)深交所的問(wèn)詢函中披露，由王濤家族控制的陜西華江新材料有限公司分別于2016年4月和5月將向建行西安高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)支行的2794萬(wàn)元和3288萬(wàn)元借款債務(wù)轉(zhuǎn)移給陜西華澤，并由星王集團(tuán)、王應(yīng)虎、王濤、王輝、平安鑫海等提供擔(dān)保。

作為*ST華澤重大資產(chǎn)重組的財(cái)務(wù)顧問(wèn)，國(guó)信證券表示，上市公司實(shí)控人上述債務(wù)轉(zhuǎn)移行為發(fā)生在其因占用上市公司資金被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查期間，在整改事宜未有進(jìn)展的情況下繼續(xù)侵害上市公司利益，且未對(duì)上述行為進(jìn)行信息披露，性質(zhì)惡劣。與此同時(shí)，在債務(wù)轉(zhuǎn)移過(guò)程中，上市公司實(shí)控人未按照公司公章使用制度使用公章，公司內(nèi)控制度失效，上市公司仍存在公章被實(shí)控人濫用的風(fēng)險(xiǎn)。

17名高管受罰 

在*ST華澤實(shí)控人王濤家族對(duì)資金占用久拖不還之際，證監(jiān)會(huì)的處罰已先行而至。

證監(jiān)會(huì)對(duì)王濤等17名高管進(jìn)行了3萬(wàn)元到90萬(wàn)元不等的罰款，對(duì)*ST華澤罰款60萬(wàn)元，總計(jì)罰款358萬(wàn)元。

《證券法》第193條規(guī)定，對(duì)于上市公司信披違規(guī)，可對(duì)發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人處以30萬(wàn)元至60萬(wàn)元的罰款，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可處以3萬(wàn)至30萬(wàn)元的罰款，并予以警告處分。

與此同時(shí)，*ST華澤實(shí)控人王濤還被處以終身禁入證券市場(chǎng)，另一實(shí)控人之一王應(yīng)虎以及*ST華澤前財(cái)務(wù)總監(jiān)郭立紅被處以10年禁入證券市場(chǎng)，禁入期間，均不得從事任何證券業(yè)務(wù)和擔(dān)任上市公司董監(jiān)高職務(wù)。

《證券法》第233條規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場(chǎng)禁入的措施。

與此同時(shí)，已有部分*ST華澤的中小投資者欲通過(guò)法律手段維護(hù)自己的權(quán)益。對(duì)此，*ST華澤董秘辦人士告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，對(duì)于中小投資者的想法表示理解。

不過(guò)上述律師也指出，*ST華澤違法情節(jié)特別嚴(yán)重，近年來(lái)很罕見(jiàn)，尤其是多次被立案、涉嫌多項(xiàng)違規(guī)、違規(guī)金額特別巨大，導(dǎo)致索賠條件很復(fù)雜、投資者索賠訴訟風(fēng)險(xiǎn)較大。

值得一提的是，對(duì)當(dāng)前的*ST華澤而言，其內(nèi)部運(yùn)營(yíng)問(wèn)題也開(kāi)始顯現(xiàn)?！睹咳战?jīng)濟(jì)新聞》記者通過(guò)查詢成都信用網(wǎng)發(fā)現(xiàn)，*ST華澤2016年度養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等社保5險(xiǎn)未足額繳納，參保人數(shù)僅為兩人。而根據(jù)*ST華澤2016年年報(bào)顯示，公司在職員工數(shù)為552人。