大智慧遭證監(jiān)會(huì)頂格處罰60萬(wàn) 制作“百富榜”的獨(dú)董胡潤(rùn)被罰5萬(wàn)

每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 宋思艱    

每經(jīng)記者 宋思艱

昨日（7月22日）下午，證監(jiān)會(huì)發(fā)言人鄧舸在例行新聞發(fā)布會(huì)上表示，證監(jiān)會(huì)依法對(duì)4宗案件作出了行政處罰，其中，上海大智慧股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱大智慧公司）被處以60萬(wàn)元罰款。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在隨后證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)發(fā)布的詳細(xì)信息中，以推出“胡潤(rùn)百富榜”而受到關(guān)注的胡潤(rùn)，作為大智慧（601519，SH）公司時(shí)任獨(dú)董，也被證監(jiān)會(huì)處以5萬(wàn)元罰款。

大智慧及董事長(zhǎng)均遭證監(jiān)會(huì)頂格罰款

7月22日下午，證監(jiān)會(huì)發(fā)言人表示，大智慧公司因信披違法、虛增利潤(rùn)等多項(xiàng)行為被處以60萬(wàn)元罰款。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，隨后證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)發(fā)布了對(duì)大智慧公司及其董事長(zhǎng)張長(zhǎng)虹等15名責(zé)任人員的行政處罰決定書(shū)。

在《決定書(shū)》中，證監(jiān)會(huì)稱，大智慧公司在2013年～2014年，存在多項(xiàng)違法事實(shí)：  

1. 2013年12月，大智慧公司針對(duì)部分軟件產(chǎn)品制定了“不滿意，可全額退款”的營(yíng)銷政策。在無(wú)法預(yù)計(jì)客戶退款可能性的情況下，大智慧公司2013年12月提前確認(rèn)收入8744.69萬(wàn)元，涉及合同金額為1.38億元；

2. 2013年12月，多位客戶應(yīng)大智慧公司電話營(yíng)銷人員要約，參與大智慧集中打新股、或購(gòu)買(mǎi)大智慧公司承諾高收益的理財(cái)產(chǎn)品。經(jīng)查，大智慧公司將上述收款直接以軟件產(chǎn)品銷售款為名虛增2013年收入287.25萬(wàn)元；

3. 大智慧公司利用與一家廣告公司簽訂的并未實(shí)際執(zhí)行的框架協(xié)議虛增2013年收入和利潤(rùn)94.34萬(wàn)元；

4. 大智慧公司減少2013年應(yīng)計(jì)成本費(fèi)用，虛增利潤(rùn)2495.43萬(wàn)元；

5. 2013年大智慧公司相關(guān)項(xiàng)目未履行完成，虛增收入1567.73萬(wàn)元，虛增利潤(rùn)1546.82萬(wàn)元；

6.大智慧信息科技提前確認(rèn)購(gòu)買(mǎi)日，虛增2013年合并財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)總額825.01萬(wàn)元，虛增商譽(yù)433.13萬(wàn)元。

證監(jiān)會(huì)在行政處罰決定書(shū)中稱，依據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款的規(guī)定，對(duì)大智慧公司處以60萬(wàn)元罰款；對(duì)董事長(zhǎng)張長(zhǎng)虹處以30萬(wàn)元罰款。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，根據(jù)《證券法》第一百九十三條對(duì)罰款額度的相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)對(duì)大智慧公司和其董事長(zhǎng)的罰款金額均屬頂格處罰。

3位時(shí)任獨(dú)董各被處以5萬(wàn)元罰款

記者還注意到，有3名大智慧公司的時(shí)任獨(dú)立董事也分別被處以5萬(wàn)元罰款，他們分別是胡潤(rùn)（Rupert Jasper Hoogewerf）、毛小威和宓秀瑜。

以上3位獨(dú)董在證監(jiān)會(huì)舉行聽(tīng)證時(shí)均提出：從未參與或知悉本案所涉違法違規(guī)行為，在任職期間已盡忠實(shí)、勤勉義務(wù)，并且積極配合調(diào)查工作，請(qǐng)求不予行政處罰。

但證監(jiān)會(huì)對(duì)此的認(rèn)定是：相關(guān)董事、監(jiān)事，均應(yīng)對(duì)公司信息披露事項(xiàng)實(shí)施必要的、有效的監(jiān)督，對(duì)公司信息披露違法行為承擔(dān)責(zé)任；上述各人未提供充分的證據(jù)證明已勤勉盡責(zé)，申辯理由不予采納。

在4月29日大智慧公司公布的2015年年報(bào)中顯示，以上3位獨(dú)董目前均已離任，其任期始于2012年11月28日，止于2015年10月14日。

記者注意到，3位獨(dú)董在2015年所獲薪酬并不相同，其中毛小威薪酬為8300元，胡潤(rùn)和宓秀瑜薪酬均為8.75萬(wàn)元。

在大智慧2014年年報(bào)中對(duì)胡潤(rùn)的介紹是：曾任安達(dá)信會(huì)計(jì)師事務(wù)所會(huì)計(jì)師；現(xiàn)任上海胡潤(rùn)百富投資管理咨詢有限公司董事長(zhǎng)兼首席調(diào)研員。

記者注意到，胡潤(rùn)因在1999年推出中國(guó)首富排行榜“百富榜”而知名。據(jù)工商信息顯示，2006年9月，胡潤(rùn)注冊(cè)成立了上海胡潤(rùn)百富投資管理咨詢有限公司，并連續(xù)多年發(fā)布有關(guān)財(cái)經(jīng)的各類排行榜。