“敏感節(jié)點(diǎn)”引監(jiān)管層關(guān)注 深交所7問萬科重組

每經(jīng)編輯 杜冉樂    

每經(jīng)記者 杜冉樂

萬科重組大戲，又遇“新情況”。

6月22日，深圳證券交易所官網(wǎng)發(fā)布了《關(guān)于對(duì)萬科企業(yè)股份有限公司的重組問詢函（許可類重組問詢函[2016]第 39 號(hào)），函件落款來自深交所公司管理部，“7問”萬科重組事宜。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，上述問詢函要求萬科6月24日（本周五）前作出書面答復(fù)，外界猜測(cè)萬科A最早下周一復(fù)牌。

從問詢函內(nèi)容來看，主要包括以下7項(xiàng)內(nèi)容：首先是要求萬科詳細(xì)披露獨(dú)立董事張利平回避投票的理由；其次是對(duì)于新股發(fā)行后H股公眾持股量低于10%采取行動(dòng)的具體措施；再次是披露前海國(guó)際獲得深圳地鐵集團(tuán)增資時(shí)地價(jià)與交易價(jià)格存在較大價(jià)差的合理解釋。

問詢函第四問主要是，由于對(duì)土地采取動(dòng)態(tài)剩余法評(píng)估，要求萬科充分披露土地出讓金繳納情況，繳稅情況并說明估價(jià)合理性。第五問涉及針對(duì)前海國(guó)際2016年1~5月、2015年和2014年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)分別為-209.50萬元、830.55萬元和-679.10萬元，要求萬科說明前海國(guó)際的具體盈利模式以及變現(xiàn)后的持續(xù)盈利能力。

針對(duì)外界頗為關(guān)注的發(fā)行定位問題，深交所也指出，本次交易價(jià)格為每股15.88元，為60交易日股票價(jià)格的93.61%，要求披露市場(chǎng)參考價(jià)選擇原因以及對(duì)公司的影響。

最后“一問”也很關(guān)鍵。深交所函件說，根據(jù)預(yù)案，萬科提示了短期內(nèi)每股盈利攤薄的風(fēng)險(xiǎn)，要求萬科核查后說明其信息披露和審核程序是否符合“證監(jiān)會(huì)公告【2015】31號(hào)”的要求。

重組預(yù)案披露以來，華潤(rùn)集團(tuán)方面對(duì)預(yù)案披露的15.88元/股發(fā)行價(jià)較萬科每股凈資產(chǎn)評(píng)估值（RNAV）存在20%的折價(jià)持“異議”的態(tài)度。

此外，深交所還要求萬科根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式與準(zhǔn)則第26號(hào)——上市公司重大資產(chǎn)重組》對(duì)重組報(bào)告書的要求，披露審計(jì)信息，完整披露按照資產(chǎn)基礎(chǔ)法和動(dòng)態(tài)剩余法對(duì)交易標(biāo)的進(jìn)行評(píng)估的情況，披露房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)信息，以及披露是否存在閑置土地、炒地、捂盤惜售、哄抬房?jī)r(jià)等情況及初步結(jié)論。